有価証券報告書-第5期(2024/01/01-2024/12/31)

(セグメント情報等)
【セグメント情報】
1 報告セグメントの概要
当社の報告セグメントは、当社グループの構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会が、経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。
当社グループは事業部門、管理部門を基礎とした事業区分別セグメントから構成されており、「新築不動産販売部門」、「再生不動産販売部門」及び「不動産賃貸事業部門」の3つを報告セグメントとしております。
「新築不動産販売部門」は、デベロップメント業務、土地企画販売業務、新築マンション買取再販業務における仕入、開発、販売を主に行っております。「再生不動産販売部門」は、戸別リノベーションマンション販売業務、一棟リノベーション分譲業務、インベストメントプロジェクト業務における仕入、内装、販売を主に行っております。「不動産賃貸事業部門」は、固定資産として保有する不動産の賃貸管理、販売用不動産として所有する転売前物件のテナント等の賃貸管理を主に行っております。
2 報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額の算定方法
報告されているセグメントの会計処理の方法は、「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」における記載と概ね同一であります。
3 報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額に関する情報
前連結会計年度(自 2023年1月1日 至 2023年12月31日)

					(単位:千円)
	報告セグメント				その他 (注)	合計
	新築不動産 販売部門	再生不動産 販売部門	不動産賃貸 事業部門	計
売上高
外部顧客への売上高	15,301,430	15,142,615	1,014,213	31,458,259	41,056	31,499,316
セグメント間の内部売上高又は振替高	-	-	-	-	366,924	366,924
計	15,301,430	15,142,615	1,014,213	31,458,259	407,980	31,866,240
セグメント利益	4,408,843	1,922,423	458,835	6,790,102	404,224	7,194,326
セグメント資産	24,549,826	12,515,155	9,834,710	46,899,692	1,872	46,901,564
セグメント負債	22,364,532	10,541,997	8,346,254	41,252,784	21,463	41,274,248
その他の項目
減価償却費	3,438	-	223,519	226,958	-	226,958
支払利息	296,267	136,068	92,568	524,905	-	524,905
有形固定資産及び無形固定資産の増加額	0	-	1,052,265	1,052,265	-	1,052,265

(注) 「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、仲介事業等を含んでおります。
当連結会計年度(自 2024年1月1日 至 2024年12月31日)

					(単位:千円)
	報告セグメント				その他 (注)	合計
	新築不動産 販売部門	再生不動産 販売部門	不動産賃貸 事業部門	計
売上高
外部顧客への売上高	26,434,896	17,219,899	983,859	44,638,655	68,635	44,707,290
セグメント間の内部売上高又は振替高	-	-	-	-	444,378	444,378
計	26,434,896	17,219,899	983,859	44,638,655	513,013	45,151,668
セグメント利益	5,985,312	2,778,419	472,433	9,236,165	525,947	9,762,113
セグメント資産	34,836,457	14,946,000	6,137,576	55,920,034	-	55,920,034
セグメント負債	33,154,134	9,416,976	5,297,423	47,868,534	-	47,868,534
その他の項目
減価償却費	2,910	-	172,224	175,134	-	175,134
支払利息	388,113	124,172	96,054	608,340	-	608,340
有形固定資産及び無形固定資産の増加額	210,487	-	369,424	579,911	-	579,911

(注) 「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、仲介事業等を含んでおります。
4 報告セグメント合計額と連結財務諸表計上額との差額及び当該差額の主な内容(差異調整に関する事項)

(単位:千円)

売上高	前連結会計年度	当連結会計年度
報告セグメント計	31,458,259	44,638,655
「その他」の区分の売上高	407,980	513,013
セグメント間取引消去	△366,924	△444,378
連結財務諸表の売上高	31,499,316	44,707,290

(単位:千円)

利益	前連結会計年度	当連結会計年度
報告セグメント計	6,790,102	9,236,165
「その他」の区分の利益	404,224	525,947
セグメント間取引消去	△366,924	△461,298
全社費用(注)	△1,886,109	△2,452,365
連結財務諸表の経常利益	4,941,292	6,848,449

(注) 全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費及び営業外損益であります。

(単位:千円)

資産	前連結会計年度	当連結会計年度
報告セグメント計	46,899,692	55,920,034
「その他」の区分の資産	1,872	-
全社資産(注)	14,308,345	15,327,755
連結財務諸表の資産合計	61,209,909	71,247,790

(注) 全社資産は、主に報告セグメントに帰属しない現金及び預金並びに固定資産であります。

(単位:千円)

負債	前連結会計年度	当連結会計年度
報告セグメント計	41,252,784	47,868,534
「その他」の区分の負債	21,463	-
全社負債(注)	4,722,964	5,247,715
連結財務諸表の負債合計	45,997,213	53,116,249

(注) 全社負債は、主に報告セグメントに帰属しない有利子負債であります。

(単位:千円)

その他の項目	報告セグメント計		その他		調整額		連結財務諸表計上額
	前連結 会計年度	当連結 会計年度	前連結 会計年度	当連結 会計年度	前連結 会計年度	当連結 会計年度	前連結 会計年度	当連結 会計年度
減価償却費	226,958	175,134	-	-	13,196	16,481	240,155	191,616
支払利息	524,905	608,340	-	-	21,260	26,485	546,165	634,825
有形固定資産及び無形固定資産の増加額	1,052,265	579,911	-	-	26,681	154,487	1,078,946	734,398

(注) 減価償却費の調整額は、全社資産に係る減価償却費であります。支払利息の調整額は、運転資金の借入に伴う支払利息であります。有形固定資産及び無形固定資産の増加額の調整額は、主に報告セグメントに帰属しない本社建物の設備投資等であります。
【関連情報】
前連結会計年度(自 2023年1月1日 至 2023年12月31日)
1.製品及びサービスごとの情報
セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
2.地域ごとの情報
(1)売上高
本邦の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90%を超えるため、記載を省略しております。
(2)有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が連結貸借対照表の有形固定資産の90%を超えるため、記載を省略しております。
3.主要な顧客ごとの情報
該当事項はありません。
当連結会計年度(自 2024年1月1日 至 2024年12月31日)
1.製品及びサービスごとの情報
セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
2.地域ごとの情報
(1)売上高
本邦の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90%を超えるため、記載を省略しております。
(2)有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が連結貸借対照表の有形固定資産の90%を超えるため、記載を省略しております。
3.主要な顧客ごとの情報
(単位:千円)

顧客の名称又は氏名	売上高	関連するセグメント名
霞ヶ関キャピタル株式会社	8,000,000	新築不動産販売部門

【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
該当事項はありません。
【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
該当事項はありません。
【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
該当事項はありません。