有価証券届出書(新規公開時)

(重要な後発事象)
前連結会計年度(自 2017年10月1日 至 2018年9月30日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(自 2018年10月1日 至 2019年9月30日)
(連結子会社の吸収合併)
連結子会社であるザイエンス株式会社は、2019年8月20日付合併契約に基づき、当社と2019年10月30日付で合併をいたしました。
(1)取引の概要
① 結合当事企業の名称及び事業内容
結合企業(吸収合併存続会社)

名称	事業の内容
株式会社Speee	MarTech事業及びX-Tech事業の運営

被結合企業(吸収合併消滅会社)

名称	事業の内容
ザイエンス株式会社	クリニック(診療所)のマーケティング支援システム「CLINIC BOARD」の運営

② 企業結合日
2019年10月30日
③ 企業結合の法的形式
当社を吸収合併存続会社とし、ザイエンス株式会社を吸収合併消滅会社とする吸収合併方式
④ 結合後企業の名称
結合後企業の名称に変更はありません。
⑤ その他取引の概要に関する事項
当社グループの事業の選択と集中、及び経営資源の有効活用を図るために合併いたしました。
(2)実施した会計処理の概要
「企業結合に関する会計基準」(企業会計基準第21号 平成31年1月16日)及び「企業結合会計基準及び事業分離等会計基準に関する適用指針」(企業会計基準適用指針第10号 平成31年1月16日)に基づき、共通支配下の取引として処理しております。
(新株予約権の権利行使)
当連結会計年度終了後、当社が2014年9月30日に発行した第4回新株予約権の権利行使が行われております。2019年10月1日から2020年2月29日までの新株予約権の行使の概要は以下のとおりであります。
(1)行使された新株予約権の個数 38個
(2)発行した株式の種類及び株式数 普通株式 190,000株
(3)資本金増加額 5,700千円
(4)資本準備金増加額 5,700千円
以上により、発行済株式総数は190,000株、資本金及び資本準備金はそれぞれ5,700千円増加し、2020年1月31日現在の発行済株式総数は8,900,000株、資本金は36,640千円、資本準備金は26,650千円となっております。