有価証券報告書-第19期(2023/07/01-2024/06/30)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年6月30日)		当事業年度 (2024年6月30日)
繰延税金資産
未払事業税	744千円		1,492千円
税務上の繰越欠損金	16,846		14,369
資産除去債務	3,500		5,119
減価償却超過額	2,830		4,053
株式報酬費用	5,808		8,075
その他	287		428
繰延税金資産小計	30,018		33,538
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△15,386		△14,369
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△12,026		△19,169
評価性引当額小計	△27,412		△33,538
繰延税金資産合計	2,606		-

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度において税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。