	前事業年度(2023年11月30日)	当事業年度(2024年9月30日)
繰延税金資産
賞与引当金	2,109千円	347千円
繰延税金資産合計	49,389	67,185
繰延税金資産の純額	49,389	67,185

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2024/12/25 16:14

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	当連結会計年度(2024年9月30日)
繰延税金資産
賞与引当金	13,244千円
繰延税金資産合計	67,017
繰延税金資産の純額	67,017

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2024/12/25 16:14

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

(資産)
当連結会計年度末における流動資産は2,774,116千円となりました。主な内訳は、現金及び預金2,013,957千円、売掛金432,353千円、未収入金258,832千円であります。固定資産は146,982千円となりました。主な内訳は、繰延税金資産67,017千円であります。
この結果、総資産は2,921,098千円となりました。

2024/12/25 16:14

#4 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

(重要な会計上の見積り)
繰延税金資産の回収可能性
(1) 当事業年度の財務諸表に計上した金額

2024/12/25 16:14