有価証券報告書-第5期(令和2年1月1日-令和2年12月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については積極的に行っておりません。また、資金調達については設備等の長期資金又は短期的な運転資金を銀行借入により調達しております。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。敷金及び保証金は、主に施設の賃借に係る敷金であり、貸主の信用リスクに晒されております。また、関係会社に対し長期貸付を行っております。
営業債務である未払金及び未払法人税等は全て1年以内の支払期日であります。
一部の借入金については変動金利であり、金利変動のリスクに晒されております。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金、敷金及び保証金並びに長期貸付金に関しては、「債権管理規程」に従い、取引先毎の期日管理及び残高管理を行うとともに、回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
営業債務や借入金は、適時に資金計画を作成・更新することなどにより、流動性のリスクを管理しております。
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価は、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
前連結会計年度(2019年12月31日)

	連結貸借対照表計上額 (百万円)	時価(百万円)	差額(百万円)
(1)現金及び預金	4,067	4,067	-
(2)受取手形及び売掛金	2,305
貸倒引当金(*1)	△0
	2,305	2,305	-
(3)長期貸付金	152
貸倒引当金(*2)	△79
	73	73	-
(4)敷金及び保証金	828	824	△3
資産計	7,274	7,270	△3
(1)短期借入金	583	583	-
(2)未払金	1,123	1,123	-
(3)未払法人税等	351	351	-
(4)長期借入金(*3)	4,188	4,194	5
負債計	6,246	6,251	5

(*1)受取手形及び売掛金については対応する貸倒引当金を控除しております。
(*2)長期貸付金については個別に計上している貸倒引当金を控除しております。
(*3)長期借入金には、1年内返済予定の長期借入金が含まれております。
当連結会計年度(2020年12月31日)

	連結貸借対照表計上額 (百万円)	時価(百万円)	差額(百万円)
(1)現金及び預金	8,132	8,132	-
(2)受取手形及び売掛金	2,538	2,538	-
(3)長期貸付金	144
貸倒引当金(*1)	△88
	55	55	-
(4)敷金及び保証金	932	922	△10
資産計	11,658	11,648	△10
(1)短期借入金	850	850	-
(2)未払金	1,239	1,239	-
(3)未払法人税等	353	353	-
(4)長期借入金(*2)	3,421	3,420	△0
負債計	5,865	5,864	△0

(*1)長期貸付金については個別に計上している貸倒引当金を控除しております。
(*2)長期借入金には、1年内返済予定の長期借入金が含まれております。
(注)1.金融商品の時価の算定方法
資 産
(1)現金及び預金、(2)受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3)長期貸付金
個別に回収可能性を検討し、回収見込額に基づいて算定しているため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(4)敷金及び保証金
将来キャッシュ・フローを国債の利率等で割り引いた現在価値により算定しております。
負 債
(1)短期借入金、(2)未払金、(3)未払法人税等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(4)長期借入金
時価については、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
2.金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2019年12月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 5年以内 (百万円)	5年超 10年以内 (百万円)	10年超 (百万円)
現金及び預金	4,067	-	-	-
受取手形及び売掛金	2,305	-	-	-
敷金及び保証金	136	293	195	202
合計	6,509	293	195	202

長期貸付金152百万円は償還予定額が見込めないため、上記の表には含めておりません。
当連結会計年度(2020年12月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 5年以内 (百万円)	5年超 10年以内 (百万円)	10年超 (百万円)
現金及び預金	8,132	-	-	-
受取手形及び売掛金	2,538	-	-	-
敷金及び保証金	154	326	235	215
合計	10,824	326	235	215

長期貸付金144百万円は償還予定額が見込めないため、上記の表には含めておりません。
3.長期借入金及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(2019年12月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)
短期借入金	583	-	-	-	-	-
長期借入金	1,162	1,087	737	462	338	399
合計	1,745	1,087	737	462	338	399

当連結会計年度(2020年12月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)
短期借入金	850	-	-	-	-	-
長期借入金	1,160	809	535	411	382	121
合計	2,010	809	535	411	382	121