賞与引当金

有報情報

#1 営業費用の内訳

※2 営業費用のうち主要な費用及び金額は以下のとおりです。

	前事業年度(自 2020年1月1日至 2020年12月31日)	当事業年度(自 2021年1月1日至 2021年12月31日)
減価償却費	2,718	4,154
賞与引当金繰入額	23,600	52,173
支払手数料	171,252	210,375

なお、すべて一般管理費です。

2022/03/28 15:00

#2 引当金明細表（連結）

(単位:千円)

区分	当期首残高	当期増加額	当期減少額	当期末残高
貸倒引当金	13,072	7,898	-	20,969
賞与引当金	23,600	52,173	23,600	52,173
関係会社事業損失引当金	17,155	-	17,155	-

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#3 注記事項－その他の負債、連結財務諸表（IFRS）（連結）

(単位:千円)

	前連結会計年度(2020年12月31日)		当連結会計年度(2021年12月31日)
前受金	62,445		398
賞与引当金	296,784		498,068
その他	-		7

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#4 注記事項－法人所得税、連結財務諸表（IFRS）（連結）

(単位:千円)

	前連結会計年度(2020年12月31日)		当連結会計年度(2021年12月31日)
固定資産	654,549		1,124,677
賞与引当金	107,884		195,904
貸倒引当金	10,752		6,469

(注)1.当社グループの繰延税金資産及び繰延税金負債の増減はすべて純損益を通じて認識しています。
純損益を通じて認識した額については、前連結会計年度及び当連結会計年度それぞれ△67,782千円及び△197,153千円です。

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#5 注記事項－費用の性質別内訳、連結財務諸表（IFRS）（連結）

(単位:千円)

	前連結会計年度(自 2020年1月1日至 2020年12月31日)		当連結会計年度(自 2021年1月1日至 2021年12月31日)
有給休暇引当金繰入額	58,103		98,667
賞与引当金繰入額	720,945		1,092,198
通勤交通費	223,889		266,166

法定福利費に含まれる確定拠出年金制度に係る費用(厚生年金保険料の事業主負担分を含む)は、前連結会計年度708,647千円、当連結会計年度883,970千円です。

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#6 税効果会計関係、財務諸表（連結）

1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2020年12月31日)		当事業年度(2021年12月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	9,295千円		18,384千円
貸倒引当金	4,516		6,412

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

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#7 連結キャッシュ・フロー計算書（IFRS）（連結）

④【連結キャッシュ・フロー計算書】

				(単位:千円)
営業債務及びその他の債務の増減額(△は減少)		1,105,885		776,560
賞与引当金の増減額(△は減少)		20,121		201,284
その他		△1,585		△23,588

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#8 重要な会計方針、財務諸表（連結）

その他有価証券
時価のないもの 移動平均法による原価法により評価しています。
2.固定資産の減価償却の方法
(1)有形固定資産 定額法によっています。
なお、主な耐用年数は以下のとおりです。
・建物附属設備 10年
・工具、器具及び備品 4～6年2022/03/28 15:00