その他有価証券評価差額金

有報情報

#1 注記事項－法人所得税、連結財務諸表（IFRS）（連結）

(単位:千円)

	前連結会計年度(2023年12月31日)		当連結会計年度(2024年12月31日)
前払費用	-		6,909
その他有価証券評価差額金	-		785
その他	2,999		3,251

(注)1.当社グループの繰延税金資産及び繰延税金負債の増減は、純損益とその他の包括利益を通じて認識しています。その他の包括利益で認識しているものは、主に投資有価証券評価損に含まれるFVOCI金融資産に係るものです。その他の包括利益を通じて認識した額については、前連結会計年度及び当連結会計年度それぞれ△61,798千円及び34,687千円です。純損益を通じて認識した額については、前連結会計年度及び当連結会計年度それぞれ143,333千円及び13,362千円です。
2.繰延税金資産の固定資産には使用権資産が含まれています。また、繰延税金負債の固定資産にはリース負債が含まれています。

2025/03/31 15:30

#2 税効果会計関係、財務諸表（連結）

1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2023年12月31日)		当事業年度(2024年12月31日)
前払費用	-		△6,909
その他有価証券評価差額金	-		△785
繰延税金負債合計	△2,692		△7,694

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

2025/03/31 15:30