繰延税金負債

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2024年11月30日)		当事業年度(2025年11月30日)
繰延税金資産 合計	2,354		2,643
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	3,570		3,720
繰延税金負債合計	3,570		3,720
繰延税金負債の純額	1,215		1,077

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2026/02/24 13:30

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2024年11月30日)		当連結会計年度(2025年11月30日)
繰延税金資産 合計	61,161		58,555
繰延税金負債
顧客関連資産	△29,114		△5,635
繰延税金資産の純額	35,865		36,583
繰延税金負債の純額	8,307		5,950

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

2026/02/24 13:30

#3 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

(単位:千円)

	前事業年度	当事業年度
繰延税金資産(繰延税金負債と相殺前の金額)	2,354	2,643

⑵ 識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報
当社は、繰延税金資産については、将来減算一時差異を利用できる課税所得が生じる可能性が高い範囲内で認識しておりますが、回収可能性の判断は、当社の事業計画に基づいて決定した将来事業年度の課税所得の見積りを前提としております。

2026/02/24 13:30