有価証券報告書-第75期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
(繰延税金資産)
退職給付に係る負債	856	百万円	550	百万円
工事損失引当金	64	百万円	167	百万円
未払事業税	67	百万円	61	百万円
関係会社株式取得関連費用	226	百万円	231	百万円
完成工事補償引当金	7	百万円	26	百万円
株式報酬引当金	71	百万円	55	百万円
その他	528	百万円	603	百万円
繰延税金資産小計	1,823	百万円	1,697	百万円
評価性引当額	△459	百万円	△498	百万円
繰延税金資産合計	1,363	百万円	1,199	百万円
(繰延税金負債)
時価評価による評価差額	△800	百万円	△657	百万円
その他有価証券評価差額金	△508	百万円	△778	百万円
圧縮積立金相当額	△385	百万円	△380	百万円
その他	△28	百万円	△103	百万円
繰延税金負債合計	△1,722	百万円	△1,921	百万円
繰延税金資産(△は負債)の純額	△358	百万円	△721	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
住民税均等割額	1.0	%	1.2	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.1	%	△0.4	%
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.3	%	0.4	%
評価性引当額の増減	2.2	%	△0.8	%
税額控除	△2.1	%	△4.1	%
のれん償却額	0.8	%	2.0	%
親会社と子会社の適用税率の差異	0.5	%	0.5	%
その他	△0.6	%	△0.4	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	32.5	%	28.9	%