営業活動によるキャッシュ・フロー

有報情報

#1 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

当中間会計期間における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりであります。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
営業活動による資金の減少は、44,141千円(前年同期は21,861千円の増加)となりました。主な要因は、未払費用の増加があったものの、税引前中間純損失がこれを上回ったことであります。

2026/08/14 13:01

#2 表示方法の変更、中間財務諸表（連結）

(中間キャッシュ・フロー計算書)
前中間会計期間において、営業活動によるキャッシュ・フローの「その他」に含めていた「未払費用の増減額(△は減少)」は、金額的重要性が増したため、当中間会計期間においては独立掲記しております。この表示方法の変更を反映させるため、前中間会計期間の中間財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前中間会計期間のキャッシュ・フロー計算書において、営業活動によるキャッシュ・フローの「その他」に表示していた△4,188千円は、「未払費用の増減額(△は減少)」△3,101千円、「その他」△1,087千円として組替えております。

2026/08/14 13:01