訂正有価証券報告書-第5期(2024/04/01-2025/03/31)

38.重要な後発事象
1.財務上の特約がある資金借入
2025年5月7日付で資金の借入を行うことを決定し、以下の内容で契約を締結し借入を実施しています。
(1)借入の目的
米国における事業及び設備への追加投資を目的とした借入
(2)借入の内容

借入先	株式会社みずほ銀行
借入形態	長期借入金
借入金額	30百万USD(注)円貨建取引
借入利率	0.75%+みずほ銀行TIBOR
借入契約締結日	2025年5月22日
借入実行日	2025年5月27日
返済期日	2032年5月末日
担保の有無	該当ありません
財務上の特約	二期連続、以下の各財務上の特約へ抵触すること (1)2025年3月期以降返済までの間、最新連結純資産が直近2期いずれか大きい期の、連結純資産合計額の75%未満とならないこと (2)2025年3月期以降返済までの間、連結経常損失とならないこと

2.第18回、第19回及び第20回新株予約権(行使価格固定型)の取得
2025年5月7日付で下記の決定をし、会社による取得及び消却を完了しています。
(1)新株予約権の取得を行う理由:経営方針及び資本政策の変更のため
(2)取得に係る事項の内容

新株予約権の発行日	2024年7月19日
発行した新株予約権数	総計 23,870個 第18回新株予約権 10,870個 第19回新株予約権 8,000個 第20回新株予約権 5,000個
発行価額	総額 26,572,650円 第18回新株予約権1個当たり1,195円 第19回新株予約権1個当たり1,126円 第20回新株予約権1個当たり915円
行使価額	第18回新株予約権 行使価額 2,300円(固定) 第19回新株予約権 行使価額 2,500円(固定) 第20回新株予約権 行使価額 3,000円(固定) いずれも、行使価額の修正は行われません。
未行使の新株予約権の数	23,870個
取得する新株予約権の数	23,870個
新株予約権の取得価格	総額 26,572,650円 第18回新株予約権1個当たり1,195円 第19回新株予約権1個当たり1,126円 第20回新株予約権1個当たり915円

新株予約権者への通知日:2025年5月7日
新株予約権の取得日及び消却日:2025年5月22日
3.自己株式の取得の決定
当社は、2025年5月7日付で、下記の決定をしています。
(1)自己株式の取得を行う理由
機動的な資本政策の遂行及び資本効率の向上並びに株主還元を図るため
(2)取得に係る事項の内容
取得対象株式の種類 :当社普通株式
取得し得る株式の総数 :50万株(上限)
(発行済株式総数(自己株式を除く)に対する割合 1.4%)
株式の取得価額の総額 :5億円(上限)
取得期間 :2025年5月8日～2026年3月31日
取得方法 :東京証券取引所における市場買付(証券会社による投資一任方式)