ココナラ（4176）のキャッシュ・フロー計算書
連結決算
| 勘定科目 | 自 2023年9月1日 至 2024年8月31日 | 自 2024年9月1日 至 2025年8月31日 |
|---|---|---|
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 税引前当年度純利益 | 170,325 | 225,867 |
| 減価償却費 | 36,509 | 64,651 |
| 繰延資産償却額 | 988 | 3,954 |
| のれん償却額 | 32,003 | 87,938 |
| 顧客関連資産償却費 | 23,792 | 60,971 |
| 差入保証金償却額 | 9,705 | 10,623 |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | 90,000 | 30,000 |
| 株式報酬費用 | 141,856 | 164,916 |
| 受取利息 | -399 | -4,930 |
| 支払利息 | 3,982 | 14,784 |
| 持分法による投資損益（△は益） | 208 | 207 |
| 子会社株式売却損益（△は益） | － | 1,409 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | -15,068 | 54,216 |
| 前払費用の増減額（△は増加） | 7,614 | -95,563 |
| 長期前払費用の増減額（△は増加） | 9,806 | 4,759 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | -81,453 | -105,057 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 145,115 | -4,072 |
| 未払費用の増減額（△は減少） | 3,419 | -22,147 |
| 未払法人税等（外形標準課税）の増減額（△は減少） | 14,688 | -11,647 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | -337 | -60,423 |
| 前受金の増減額（△は減少） | 96,483 | 107,067 |
| 預り金の増減額（△は減少） | 52,659 | -178,985 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | － | 14,524 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | － | 2,224 |
| ポイント引当金の増減額（△は減少） | -1,208 | 401 |
| クーポン引当金の増減額（△は減少） | -1,578 | 2,754 |
| その他の流動資産の増減額（△は増加） | -65,868 | -12,765 |
| その他の流動負債の増減額（△は減少） | － | -58 |
| その他 | 1,252 | 6,838 |
| 小計 | 674,498 | 362,460 |
| 利息の受取額 | 399 | 4,930 |
| 利息の支払額 | -3,960 | -14,697 |
| 保険積立金の受取額 | － | 17,500 |
| 法人税等の支払額 | -52,493 | -115,110 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 618,444 | 255,082 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 有形固定資産の取得による支出 | -1,941 | -5,979 |
| 無形固定資産の取得による支出 | -1,900 | -10,737 |
| 投資有価証券の取得による支出 | -261,412 | － |
| 関係会社出資金の払込による支出 | -6,950 | － |
| 差入保証金の差入による支出 | -86,978 | -268,647 |
| 差入保証金の回収による収入 | 200 | 58,571 |
| 貸付けによる支出 | -55,500 | － |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 | -922,065 | － |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による支出 | － | -254,795 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | -1,336,546 | -481,589 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 長期借入れによる収入 | 1,260,000 | － |
| 長期借入金の返済による支出 | -48,292 | -215,786 |
| 新株予約権の行使による株式の発行による収入 | 7,511 | 10,822 |
| 新株予約権の発行による収入 | 240 | 257 |
| 社債の償還による支出 | － | -20,000 |
| 非支配株主からの払込みによる収入 | 414,700 | － |
| 自己株式の取得による支出 | － | -518,109 |
| 非支配株主への配当金の支払額 | -4,465 | － |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 1,629,693 | -742,816 |
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 911,591 | -969,322 |
| 現金及び現金同等物の中間期末残高 | 3,905,323 | 2,936,000 |
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
