ココナラ（4176）のキャッシュ・フロー計算書
連結決算
| 勘定科目 | 自 2024年9月1日 至 2025年2月28日 | 自 2025年9月1日 至 2026年2月28日 |
|---|---|---|
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 税引前当年度純利益 | 169,974 | 231,961 |
| 減価償却費 | 26,618 | 40,660 |
| 繰延資産償却額 | 1,977 | 803 |
| のれん償却額 | 43,969 | 43,969 |
| 顧客関連資産償却費 | 30,485 | 30,485 |
| 差入保証金償却額 | 5,138 | 9,965 |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | 30,000 | － |
| 株式報酬費用 | 80,060 | 59,937 |
| 受取利息 | -1,728 | -2,784 |
| 支払利息 | 7,086 | 7,817 |
| 持分法による投資損益（△は益） | 207 | － |
| 子会社株式売却損益（△は益） | 1,409 | － |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 140,405 | -16,551 |
| 前払費用の増減額（△は増加） | -116,154 | -47,565 |
| 長期前払費用の増減額（△は増加） | 2,071 | 3,694 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | -98,352 | 22,555 |
| 未払金の増減額（△は減少） | -39,952 | -46,253 |
| 未払費用の増減額（△は減少） | -51,627 | -1,376 |
| 未払法人税等（外形標準課税）の増減額（△は減少） | -5,441 | 5,475 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | -68,927 | 187 |
| 前受金の増減額（△は減少） | 169,227 | 54,980 |
| 預り金の増減額（△は減少） | -212,439 | -83,493 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | － | 989 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | － | 22,494 |
| ポイント引当金の増減額（△は減少） | 472 | 106 |
| クーポン引当金の増減額（△は減少） | 209 | 402 |
| その他の流動資産の増減額（△は増加） | -60,326 | 38,062 |
| その他 | 2,351 | -680 |
| 小計 | 56,715 | 375,841 |
| 利息の受取額 | 1,728 | 2,784 |
| 利息の支払額 | -7,042 | -7,774 |
| 法人税等の支払額 | -73,889 | -44,724 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | -22,488 | 326,127 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 有形固定資産の取得による支出 | -1,845 | -41,291 |
| 無形固定資産の取得による支出 | -3,000 | -17,212 |
| 差入保証金の回収による収入 | 58,571 | 21,286 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による支出 | -254,795 | － |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | -201,069 | -37,218 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 長期借入金の返済による支出 | -110,831 | -104,994 |
| 新株予約権の行使による株式の発行による収入 | 165 | 664 |
| 社債の償還による支出 | -10,000 | -10,000 |
| 自己株式の取得による支出 | -96,800 | -99,981 |
| 新株予約権の発行による収入 | 11 | 145 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | -217,455 | -214,165 |
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | -441,013 | 74,744 |
| 現金及び現金同等物の中間期末残高 | 3,464,310 | 3,010,744 |
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