有報情報

#1 注記事項－リース、連結財務諸表（IFRS）（連結）

リース取引に係る費用(△)は以下のとおりであります。

	前連結会計年度(自 2022年1月1日至 2022年12月31日)		当連結会計年度(自 2023年1月1日至 2023年12月31日)
短期リースに係る費用	△39,720		△48,654
リース負債の支払利息	△26,322		△28,541
	△66,042		△77,195

リース期間の決定に際しては、延長オプションを行使する経済的インセンティブをもたらすすべての事実と状況を考慮しております。リース期間は判定に影響を与える重要な事象が発生した場合に見直しております。
2022年12月期及び2023年12月期において、リースに係る当社グループの現金支出額はそれぞれ586,188千円及び682,809千円であります。また、2022年12月期及び2023年12月期における使用権資産の増加額はそれぞれ310,419千円及び337,073千円であります。

2024/03/29 16:33

#2 注記事項－財務活動から生じた負債の変動、連結財務諸表（IFRS）（連結）

財務活動から生じた負債の変動は、次のとおりであります。

			(単位:千円)
	借入金	リース負債	合計
2022年1月1日残高	2,096,881	3,051,404	5,148,285

2024/03/29 16:33

#3 注記事項－重要な会計方針、連結財務諸表（IFRS）（連結）

(8) リース
当社グループは、契約が特定された資産の使用を支配する権利を一定期間にわたり対価と交換に移転する場合には、当該取引をリースと判断しております。リースは、使用権資産が当社グループによって使用可能となった日に、使用権資産及び対応するリース負債として認識されております。短期リースについては、リース料はリース期間にわたり定額法で費用として認識されております。
リース負債は、リース期間開始日現在の残存リース料の正味現在価値をリース計算利子率を用いて、又は当該利子率が容易に算定できない場合には当社グループの追加借入利子率を用いて割り引いて算定しております。

2024/03/29 16:33

#4 注記事項－金融商品、連結財務諸表（IFRS）（連結）

金融費用の内訳は以下のとおりであります。

	前連結会計年度(自 2022年1月1日至 2022年12月31日)		当連結会計年度(自 2023年1月1日至 2023年12月31日)
条件付対価に係る利息	26,173		41,737
リース負債に係る利息	26,322		28,541
借入金に係る利息	20,852		25,388

2024/03/29 16:33

#5 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

(負債)
当連結会計年度末の負債合計は8,761百万円であり、前連結会計年度末に比べて976百万円減少しております。流動負債は前連結会計年度末に比べて740百万円減少しており、主な減少要因は借入金の返済による減少(前連結会計年度末比1,549百万円減)であり、主な増加要因は売上原価の増加に伴う営業債務の増加(同602百万円増)、未払給与・税金等の増加によるその他の債務の増加(同133百万円増)であります。非流動負債は前連結会計年度末に比べて236百万円減少しており、主な減少要因はリース負債の返済による減少(同237百万円減)であります。
(資本)

2024/03/29 16:33

#6 連結キャッシュ・フロー計算書（IFRS）（連結）

④ 【連結キャッシュ・フロー計算書】

			(単位:千円)
短期借入金の返済による支出	13	△1,621,622	△1,644,942
リース負債の返済による支出	13	△520,146	△605,614
株式の発行による収入		346	372

2024/03/29 16:33

#7 連結財政状態計算書（IFRS）（連結）

			(単位:千円)
未払法人所得税		51,367	45,421
リース負債	10,13,25	582,535	655,077
その他の流動負債		98,293	90,782
繰延税金負債	22	58,989	53,823
リース負債	10,13,25	2,329,027	2,092,046
非流動負債合計		2,450,403	2,214,280

2024/03/29 16:33