有価証券報告書-第20期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	59,334千円		54,462千円
解約返戻引当金	17,024		19,474
未払事業所税	1,091		1,117
未払事業税	3,146		7,557
減損損失否認	446		-
事務所移転費用	667		-
減価償却超過額	1,043		792
のれん償却超過額	6,350		3,203
資産除去債務	5,358		5,804
その他	536		379
繰延税金資産小計	94,998		92,793
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△5,358		△5,804
評価性引当額小計	△5,358		△5,804
繰延税金資産合計	89,640		86,988
繰延税金資産の純額	89,640		86,988

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.62%		30.62%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.16		1.02
住民税均等割	2.07		1.36
評価性引当額の増減額	0.22		0.11
その他	1.26		△0.09
税効果会計適用後の法人税等の負担率	36.33		33.02