四半期報告書-第12期第3四半期(令和3年1月1日-令和3年3月31日)

(重要な後発事象)
(子会社株式の取得)
当社は、2021年4月1日付で連結子会社である合同会社ソーラーエナジー・クリエイトを営業者とする匿名組合の持分を追加取得致しました。
1.取引の概要
(1)結合当事企業の名称及び事業の内容
結合当事企業の名称:合同会社ソーラーエナジー・クリエイトを営業者とする匿名組合
事業内容 :太陽光発電事業
(2)結合企業日
2021年4月1日
(3)企業結合の法的形式
非支配株主からの持分取得
(4)企業結合後の名称
変更はありません。
(5)その他の取引の概要に関する事項
追加取得した持分は50%であり、当該取引により合同会社ソーラーエナジー・クリエイトを営業者とする匿名組合を当社の完全子会社と致しました。
2.実施する会計処理の概要
「企業結合に関する会計基準」(企業会計基準第21号 2019年1月16日)、及び「企業結合会計基準及び事業分離等会計基準に関する適用指針」(企業会計基準適用指針第10号 2019年1月16日)に基づき、共通支配下の取引等のうち、非支配株主との取引として処理する予定です。
3.子会社株式を追加取得した場合に掲げる事項
被取得企業の取得原価及び対価の種類ごとの内訳

取得の対価 現金及び預金	1,080百万円
取得原価	1,080百万円

4.非支配株主との取引に係る当社の持分変動に関する事項
(1)資本剰余金の主な変動要因
子会社株式の追加取得
(2)非支配株主との取引によって減少する資本剰余金の金額
614百万円
(公募による自己株式の処分並びに株式の売出し)
当社は、2021年4月27日に東京証券取引所市場第一部に上場致しました。上場にあたり、2021年3月24日及び2021年4月8日開催の取締役会において、以下のとおり自己株式の処分を決議し、2021年4月26日に払込みが完了致しました。
1.募集方法 一般募集(ブックビルディング方式による募集)
2.処分する株式の種類及び数 当社普通株式 7,000,000株
3.発行価格 1株につき 1,700円
4.引受価額 1株につき 1,598円
この価額は、当社が引受人より1株当たりの自己株式の処分に係る払込金として受け取った金額であります。なお、発行価格と引受価額との差額の総額は、引受人の手取金となります。
5.払込金額 1株につき 1,249.5円
会社法上の払込金額であり、2021年4月8日開催の取締役会において決定された金額です。
6.発行価額の総額 11,900,000,000円
7.引受価額の総額 11,186,000,000円
8.手取金の使途 2021年4月19日に公表した「有価証券届出書の訂正届出書」に記載のとおり、連結子会社のテス・エンジニアリング株式会社への投融資資金として全額充当する予定であります。
(第三者割当による自己株式の処分)
当社は、2021年3月24日及び2021年4月8日開催の取締役会において、オーバーアロットメントによる売出しに関連して、大和証券株式会社が当社株主である代表取締役会長兼社長石脇秀夫より借り入れる当社普通株式の返還に必要な株式を取得させるため、同社を割当先とする第三者割当による自己株式の処分を決議致しました。
1.募集方法 第三者割当(オーバーアロットメントによる売出し)
2.処分する株式の種類及び数 当社普通株式 1,470,000株(上限)
3.払込金額 1株につき 1,249.5円
4.払込金額の総額 1,836,765,000円
5.割当価格 1株につき 1,598円
6.割当価格の総額 2,349,060,000円
7.割当先及び割当株式数 大和証券株式会社 1,470,000株
8.手取金の使途 2021年4月19日に公表した「有価証券届出書の訂正届出書」に記載のとおり、連結子会社のテス・エンジニアリング株式会社への投融資資金として全額充当する予定であります。
9.払込期日 2021年5月26日