	前事業年度(2020年9月30日)	当事業年度(2021年9月30日)
繰延税金資産
未払事業税	2,663千円	2,205千円
繰延税金資産合計	11,418	16,754
繰延税金資産の純額	11,418	16,754

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2021/12/16 15:00

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2020年9月30日)	当連結会計年度(2021年9月30日)
繰延税金資産
未払事業税	5,657千円	9,252千円

(注) 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

2021/12/16 15:00

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

①財政状態の状況
当連結会計年度末における資産合計は、前連結会計年度末に比べ336百万円増加し、2,192百万円(前連結会計年度末比18.2%増)となりました。繰延税金資産の減少16百万円、のれんの減少12百万円等により減少した一方で、売掛金の回収に伴う現金及び預金の増加260百万円、事業拡大に伴う売掛金の増加120百万円等により増加しております。
負債合計につきましては、前連結会計年度末に比べ90百万円減少し、1,128百万円(前連結会計年度末比7.4%減)となりました。未払法人税等の増加50百万円、買掛金の増加31百万円等により増加した一方で、消費税の納付に伴う未払消費税等の減少131百万円、長期借入金の減少93百万円等により減少しております。

2021/12/16 15:00

#4 追加情報、連結財務諸表（連結）

(追加情報)
新型コロナウイルス感染症の拡大により、当社グループの事業活動において、受注に向けた営業活動の停滞、受注減少等の影響が生じておりますが、当連結会計年度末時点において当社グループの事業活動に重要な影響を与えていないことなどを踏まえ、新型コロナウイルス感染症の拡大による影響は翌連結会計年度中は続くものの、その影響は限定的と仮定して、固定資産の減損や繰延税金資産の回収可能性等にかかる会計上の見積りを行っております。
しかしながら、新型コロナウイルス感染症の拡大による影響は不確実性が大きく、将来において当社グループの財政状態、経営成績に影響を及ぼす可能性があります。

2021/12/16 15:00