有価証券報告書-第3期(2023/07/01-2024/06/30)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年6月30日)			当事業年度 (2024年6月30日)
繰延税金資産
減損損失及び減価償却超過額	8,975	千円		9,889	千円
関係会社株式評価損	171,002			171,002
税務上の繰越欠損金	14,548			46,865
その他	4,100			4,568
繰延税金資産小計	198,626			232,325
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△14,548			△46,865
将来減算一時差異等の合計に係る 評価性引当額	△184,078			△185,460
評価性引当額小計	△198,626			△232,325
繰延税金資産合計	-			-
繰延税金負債
その他	-			△53
繰延税金負債合計	-			△53
繰延税金負債の純額	-			△53

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年6月30日)			当事業年度 (2024年6月30日)
法定実効税率	-	%		30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	-			0.4
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	-			△39.5
住民税均等割	-			0.1
評価性引当額の増減額	-			7.2
未払事業税	-			△0.2
株式報酬費用	-			1.4
新株予約権戻入益	-			△0.1
その他	-			0.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	-			0.1

※ 前事業年度については税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。