有価証券報告書-第31期(2025/06/01-2026/05/31)

(4) 【役員の報酬等】
① 取締役の個人別の報酬等の内容に係る決定方針に関する事項
当社は、取締役の個人別の報酬等の内容に係る決定方針を、取締役会において決議しております。
取締役(監査等委員である取締役を除く。)の報酬は、固定報酬及び中長期インセンティブとしてのストックオプションにより構成しております。
なお、報酬水準の決定に当たっては、当社の事業規模・経営環境と同等の企業群との報酬調査を参考にするほか、報酬に関する事項については、社外取締役を主要な構成員とする任意の指名・報酬委員会において事前に審議し、取締役会に答申する体制としております。
a.固定報酬
固定報酬は、取締役会から委任を受けた代表取締役社長CEO薗部晃が、各取締役の役職、職責、業務執行の有無、担当領域等を総合的に勘案し、株主総会で決議された報酬限度額の範囲内で決定いたします。固定報酬は、毎月同額を支給いたします。
b.ストックオプション
ストックオプションは、当社グループの中長期的な企業価値向上に対するインセンティブを付与するとともに、株主との価値共有を一層促進することを目的として付与いたします。
ストックオプションの付与対象者、付与数、付与条件その他の内容については、株主総会で決議された報酬限度額又は発行条件の範囲内で、役位、職責、貢献度等諸般の事項を勘案のうえ、任意の指名・報酬委員会における事前の審議を行い、取締役会において決定いたします。
監査等委員である取締役の報酬は、業務執行を行う取締役から独立して監査・監督を行う立場にあることを考慮し、固定報酬のみで構成しております。
監査等委員である取締役の個人別の報酬額は、株主総会で決議された報酬限度額の範囲内で、監査等委員である取締役の協議により決定し、毎月同額を支給いたします。
② 取締役の報酬等についての株主総会の決議に関する事項
a.取締役(監査等委員である取締役を除く。)の報酬等に関する決議
取締役(監査等委員である取締役を除く。)の固定報酬は、2025年8月28日開催の第30回定時株主総会において年額200,000千円以内と決議されております。当該株主総会終結時点の取締役(監査等委員である取締役を除く。)の員数は3名です。
また、当該固定報酬とは別枠で、2024年8月29日開催の第29回定時株主総会において、取締役(社外取締役及び非業務執行取締役を除く。)に対するストックオプション報酬としての新株予約権の公正価値の総額は、50,000千円以内と決議されております。当該株主総会終結時点の取締役(社外取締役及び非業務執行取締役を除く。) の員数は5名です。
b.監査等委員である取締役の報酬等に関する決議
監査等委員である取締役の金銭報酬は、2025年8月28日開催の第30回定時株主総会において年額100,000千円以内と決議されております。当該株主総会終結時点の監査等委員である取締役の員数は5名です。
③ 取締役の個人別の報酬等の内容の決定に係る委任に関する事項
取締役(監査等委員である取締役を除く。)の個人別の報酬額については、取締役会の決議により権限を委任された代表取締役社長CEO薗部晃が決定しております。
代表取締役社長CEO薗部晃に決定を委任する理由は、各取締役の役位、職責に応じた他社水準及び連結会計年度ごとの業績水準を考慮した結果を、取締役人事制度に照合し、総合的かつ俯瞰的に評価するには、同氏が最も適していると判断したためです。
なお、当該報酬額の水準等の決定に際しては、任意の指名・報酬委員会において事前に審議を行い、その答申内容を踏まえて決定することとしております。これにより、報酬決定プロセスの客観性、透明性及び公正性を確保しております。
このような手続を経て報酬額が決定されていることから、取締役会は、当該報酬等の内容が報酬等の決定方針に沿うものであると判断しております。
指名・報酬委員会の体制は以下のとおりです。

区分	氏名
[委員長]社外取締役 監査等委員	八尋 俊英
[委員]代表取締役会長兼社長CEO	薗部 晃
[委員]取締役 監査等委員	笠原 亮一
[委員]社外取締役 監査等委員	鴫谷 あゆみ
[委員]社外取締役 監査等委員	長谷川 雄史

② 役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数

役員区分	報酬等の総額 (千円)	報酬等の種類別の総額(千円)			対象となる 役員の員数 (名)
		基本報酬	ストック オプション	退職慰労金
取締役 (監査等委員及び社外取締役を除く)	106,448	96,090	10,358	-	6
監査等委員である取締役 (社外取締役を除く)	9,000	9,000	-	-	2
監査役 (社外監査役を除く)	2,100	2,100	-	-	1
社外役員	19,650	19,650	-	-	4

(注)1.当社は、2025年8月28日開催の第30回定時株主総会の承認を得て、監査役会設置会社から監査等委員会設置会社に移行しております。上記の取締役(監査等委員及び社外取締役を除く)の報酬等及び員数には、当該移行前の期間に係るものを含んでおります。また、監査役の報酬等及び員数は当該移行前の期間に係るものであり、監査等委員である取締役の報酬等及び員数は当該移行後の期間に係るものであります。
2.上記の取締役(監査等委員及び社外取締役を除く)の報酬等及び員数には、2025年6月30日付で退任した取締役1名、2025年8月28日開催の第30回定時株主総会終結の時をもって退任した取締役1名が含まれております。
3.上記の社外役員の報酬等及び員数には、2025年8月28日開催の第30回定時株主総会終結の時をもって退任した社外監査役1名が含まれております。
4.ストックオプションは、会計基準に従い、当事業年度において費用計上した金額です。従って、金銭として支給された報酬等ではなく、また、金銭の支給が保証された報酬等でもありません。当該ストックオプションの内容及びその付与状況は、「第5 経理の状況 1 連結財務諸表等 (1) 連結財務諸表「注記事項(ストック・オプション等関係)」に記載しております。
③ 役員ごとの連結報酬等の総額等
連結報酬等の総額が1億円以上である者が存在しないため、記載しておりません。
④ 使用人兼務取締役の使用人給与のうち重要なもの
該当事項はありません。