繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

前事業年度(自 2018年9月1日 至 2019年8月31日)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

繰延税金資産
未払事業税	5,313千円
貸倒引当金	15,172 〃
敷金及び保証金	1,304 〃
資産除去債務	1,169 〃
未払金	2,898 〃
その他	5,495 〃
繰延税金資産合計	31,354千円
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	1,024 〃
その他	3,045 〃
繰延税金負債合計	4,069 〃
繰延税金資産純額	27,284千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2021/06/14 15:00

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

前連結会計年度(自 2018年9月1日 至 2019年8月31日)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

繰延税金資産
未払事業税	5,470千円
貸倒引当金	15,172 〃
敷金及び保証金	1,304 〃
資産除去債務	1,169 〃
未払金	2,898 〃
前受金	9,452 〃
その他	10,062 〃
繰延税金資産合計	45,531千円
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	1,024 〃
前払費用	3,045 〃
未収入金	3,233 〃
その他	185 〃
繰延税金負債合計	7,489 〃
繰延税金資産純額	38,042千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2021/06/14 15:00

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

当連結会計年度末における流動資産合計は、1,373,229千円となり、前連結会計年度末に比べ810,810千円の増加となりました。これは主に、事業拡大及び短期借入金の増加により現金及び預金が717,413千円、売掛金が121,027千円増加したことによるものであります。
当連結会計年度末における固定資産合計は、303,921千円となり、前連結会計年度末に比べ158,967千円の増加となりました。これは主に、将来減算一時差異の増加により繰延税金資産が122,635円、本社増床に伴う内装工事関連等の増加により有形固定資産が15,482千円増加したことによるものであります。
(負債)

2021/06/14 15:00

#4 追加情報、財務諸表（連結）

(新型コロナウイルス感染症の感染拡大の影響に関する会計上の見積り)
当社では、固定資産の減損会計や繰延税金資産の回収可能性等の会計上の見積りは、財務諸表作成時において入手可能な情報に基づき実施しております。
新型コロナウイルス感染症による当社への影響は、収束時期の見通しが不透明な状況であるものの、提出日現在においては、当期末の見積りに大きな影響を与えるものではないと想定しております。

2021/06/14 15:00

#5 追加情報、連結財務諸表（連結）

(新型コロナウイルス感染症の感染拡大の影響に関する会計上の見積り)
当社グループでは、固定資産の減損会計や繰延税金資産の回収可能性等の会計上の見積りは、連結財務諸表作成時において入手可能な情報に基づき実施しております。
新型コロナウイルス感染症による当社グループへの影響は、収束時期の見通しが不透明な状況ではあるものの、提出日現在においては、当期末の見積りに大きな影響を与えるものではないと想定しております。

2021/06/14 15:00