- #1 その他の新株予約権等の状況（連結）
③【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。
2023/11/30 15:06- #2 ストックオプション制度の内容（連結）
①【ストックオプション制度の内容】
会社法に基づき発行した新株予約権は、次のとおりであります。
(第1回新株予約権)
2023/11/30 15:06- #3 ストック・オプション等関係、連結財務諸表（連結）
(1)ストック・オプションの内容
| 第1回新株予約権 | 第2回新株予約権 |
| 会社名 | 提出会社 | 提出会社 |
| 決議年月日 | 2017年8月10日 | 2018年8月29日 |
| 付与対象者の区分及び人数 | 当社従業員 4名 | 当社取締役 1名当社従業員 14名社外協力者 1名 |
| 株式の種類別のストック・オプションの数(注)1. | 普通株式 9,000株 | 普通株式 27,600株 |
| 付与日 | 2017年8月29日 | 2018年8月31日 |
| 権利確定条件 | (注)2. | (注)2. |
| 対象勤務期間 | 定めておりません。 | 定めておりません。 |
| 権利行使期間 | 2019年8月11日～2027年8月10日 | 2020年8月30日～2028年8月29日 |
| 第3回新株予約権 | 第4回新株予約権 |
| 会社名 | 提出会社 | 提出会社 |
| 決議年月日 | 2018年8月29日 | 2018年8月29日 |
| 付与対象者の区分及び人数 | 当社従業員 1名 | 受託者 佐賀寛厚(注)3. |
| 株式の種類別のストック・オプションの数(注)1. | 普通株式 7,200株 | 普通株式 448,560株 |
| 付与日 | 2018年8月31日 | 2018年8月31日 |
| 権利確定条件 | (注)2. | (注)2. |
| 対象勤務期間 | 定めておりません。 | 定めておりません。 |
| 権利行使期間 | 2019年12月1日～2028年8月30日 | 2019年12月1日～2028年8月30日 |
(注)1.株式数に換算して記載しています。なお、2021年1月21日付で普通株式1株につき30株の割合及び2021年12月1日付けで普通株式1株につき2株の割合で株式分割を行っているため、当該株式分割による調整後の株式数を記載しております。
2.上記のストック・オプションに権利行使条件が付与されております。詳細は「第4 提出会社の状況 1 株式等の状況(2)
新株予約権等の状況」に記載のとおりであります。
- #4 事業等のリスク
(21)新株予約権行使による株式価値希薄化に関するリスク
当社グループは、役員及び従業員等に対するインセンティブを目的とし、新株予約権を付与しております。また、今後におきましても、役員及び従業員等に対するインセンティブとして新株予約権を付与する可能性があります。これらの新株予約権が権利行使された場合、当社株式が新たに発行され、既存の株主が有する株式の価値及び議決権割合が希薄化する可能性があります。なお、本書提出日現在における新株予約権による潜在株式数は492,360株であり、発行済株式総数15,233,740株の3.2%に相当します。新株予約権の詳細は、「第4 提出会社の状況 1 株式等の状況 (2)新株予約権等の状況」をご参照ください。
2023/11/30 15:06- #5 提出会社の株式事務の概要（連結）
(2)会社法第166条第1項の規定による請求をする権利
(3)株主の有する株式数に応じて募集株式の割当て及び募集新株予約権の割当てを受ける権利
2023/11/30 15:06- #6 新株予約権等に関する注記（連結）
3.新株予約権等に関する事項
2023/11/30 15:06- #7 有価証券関係、連結財務諸表（連結）
(注)1.非上場株式(当連結会計年度末の連結貸借対照表計上額は、868,019千円)については、市場価格のない株式等であることから、上記表には含めておりません。
2. その他は非上場新株予約権であります。
当連結会計年度(2023年8月31日)
2023/11/30 15:06- #8 発行済株式、株式の総数等（連結）
(注)1.提出日現在の発行数には、2023年11月1日からこの有価証券報告書提出日までの新株予約権の行使により発行された株式数は、含まれておりません。
2023/11/30 15:06- #9 発行済株式及び自己株式に関する注記（連結）
(変動事由の概要)
新株予約権の行使による増加 40,680株
2.自己株式に関する事項
2023/11/30 15:06- #10 発行済株式総数、資本金等の推移（連結）
- 60円
資本組入額 887.80円
4.有償第三者割当(オーバーアロットメントによる売出しに関連した第三者割当)
発行価格 1,772023/11/30 15:06 - #11 行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等（連結）
行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
2023/11/30 15:06- #12 金融商品関係、連結財務諸表（連結）
①投資有価証券
その他有価証券は非上場株式の新株予約権であり、相場価格が入手できない場合において、直近の独立した第三者間取引やファイナンス価格の情報が利用可能な場合、時価は当該直近の取引価格に基づいて評価しております。観察できない時価の算定に係るインプットを使用しているため、その時価をレベル3の時価に分類しております。なお、直近の取引価格について、取引発生後一定期間は有効であるものと仮定しております。
満期保有目的の債券は取引先金融機関から提示された価格に基づき評価しており、活発な市場における相場価格とは認められないため、その時価をレベル2の時価に分類しております。
2023/11/30 15:06- #13 関連当事者情報、連結財務諸表（連結）
(注)2.2018年8月29日開催の当社取締役会の決議により付与された第4回新株予約権の行使によるものです。なお、「取引金額」欄は、新株予約権の権利行使により発生した源泉所得税の一時的な立替額を記載しております。
2023/11/30 15:06- #14 １株当たり情報、連結財務諸表（連結）
2.1株当たり当期純利益の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
| 項目 | 前連結会計年度(自 2021年9月1日至 2022年8月31日) | 当連結会計年度(自 2022年9月1日至 2023年8月31日) |
| 普通株式増加数(株) | 549,170 | 513,573 |
| (うち新株予約権(株)) | (549,170) | (513,573) |
| 希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額の算定に含まれなかった潜在株式の概要 | - | - |
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
