有価証券報告書-第15期(2022/09/01-2023/08/31)

(有価証券関係)
1.満期保有目的の債券
前連結会計年度(2022年8月31日)

	種類	連結貸借対照表 計上額(千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
連結貸借対照表計上額が 取得原価を超えるもの	株式	-	-	-
	債券	-	-	-
	その他	-	-	-
	小計	-	-	-
連結貸借対照表計上額が 取得原価を超えないもの	株式	-	-	-
	債券	10,000	9,996	△4
	その他	-	-	-
	小計	10,000	9,996	△4
合計		10,000	9,996	△4

当連結会計年度(2023年8月31日)

	種類	連結貸借対照表 計上額(千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
連結貸借対照表計上額が 取得原価を超えるもの	株式	-	-	-
	債券	-	-	-
	その他	-	-	-
	小計	-	-	-
連結貸借対照表計上額が 取得原価を超えないもの	株式	-	-	-
	債券	10,000	9,999	△1
	その他	-	-	-
	小計	10,000	9,999	△1
合計		10,000	9,999	△1

2.その他有価証券
前連結会計年度(2022年8月31日)

	種類	連結貸借対照表 計上額(千円)	取得原価 (千円)	差額 (千円)
連結貸借対照表計上額が 取得原価を超えるもの	株式	-	-	-
	債券	-	-	-
	その他	23,075	-	23,075
小計		23,075	-	23,075
連結貸借対照表計上額が 取得原価を超えないもの	株式	-	-	-
	債券	-	-	-
	その他	-	-	-
小計		-	-	-
合計		23,075	-	23,075

(注)1.非上場株式(当連結会計年度末の連結貸借対照表計上額は、868,019千円)については、市場価格のない株式等であることから、上記表には含めておりません。
2. その他は非上場新株予約権であります。
当連結会計年度(2023年8月31日)

	種類	連結貸借対照表 計上額(千円)	取得原価 (千円)	差額 (千円)
連結貸借対照表計上額が 取得原価を超えるもの	株式	-	-	-
	債券	-	-	-
	その他	42,055	-	42,055
小計		42,055	-	42,055
連結貸借対照表計上額が 取得原価を超えないもの	株式	-	-	-
	債券	-	-	-
	その他	-	-	-
小計		-	-	-
合計		42,055	-	42,055

(注)1.非上場株式(当連結会計年度末の連結貸借対照表計上額は、736,762千円)については、市場価格のない株式等であることから、上記表には含めておりません。
2. その他は非上場新株予約権であります。
3. 減損処理を行った有価証券
前連結会計年度(自 2021年9月1日 至 2022年8月31日)
有価証券について57,153千円(その他有価証券57,153千円)減損処理を行っております。
なお、減損処理にあたっては、市場価格のない株式等については、財政状態の悪化等により実質価額が著しく低下した場合には、回復可能性を考慮して減損処理を行っております。
当連結会計年度(自 2022年9月1日 至 2023年8月31日)
有価証券について199,093千円(その他有価証券199,093千円)減損処理を行っております。
なお、減損処理にあたっては、市場価格のない株式等については、財政状態の悪化等により実質価額が著しく低下した場合には、回復可能性を考慮して減損処理を行っております。