有価証券報告書-第16期(2023/09/01-2024/08/31)

(有価証券関係)
1.満期保有目的の債券
前連結会計年度(2023年8月31日)

	種類	連結貸借対照表 計上額(千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
連結貸借対照表計上額が 取得原価を超えるもの	株式	-	-	-
	債券	-	-	-
	その他	-	-	-
	小計	-	-	-
連結貸借対照表計上額が 取得原価を超えないもの	株式	-	-	-
	債券	10,000	9,999	△1
	その他	-	-	-
	小計	10,000	9,999	△1
合計		10,000	9,999	△1

当連結会計年度(2024年8月31日)

	種類	連結貸借対照表 計上額(千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
連結貸借対照表計上額が 取得原価を超えるもの	株式	-	-	-
	債券	-	-	-
	その他	-	-	-
	小計	-	-	-
連結貸借対照表計上額が 取得原価を超えないもの	株式	-	-	-
	債券	-	-	-
	その他	-	-	-
	小計	-	-	-
合計		-	-	-

2.その他有価証券
前連結会計年度(2023年8月31日)

	種類	連結貸借対照表 計上額(千円)	取得原価 (千円)	差額 (千円)
連結貸借対照表計上額が 取得原価を超えるもの	株式	-	-	-
	債券	-	-	-
	その他	42,055	-	42,055
小計		42,055	-	42,055
連結貸借対照表計上額が 取得原価を超えないもの	株式	-	-	-
	債券	-	-	-
	その他	-	-	-
小計		-	-	-
合計		42,055	-	42,055

(注)1.非上場株式(当連結会計年度末の連結貸借対照表計上額は、736,762千円)については、市場価格のない株式等であることから、上記表には含めておりません。
2.その他は非上場新株予約権であります。
当連結会計年度(2024年8月31日)

	種類	連結貸借対照表 計上額(千円)	取得原価 (千円)	差額 (千円)
連結貸借対照表計上額が 取得原価を超えるもの	株式	-	-	-
	債券	-	-	-
	その他	40,170	-	40,170
小計		40,170	-	40,170
連結貸借対照表計上額が 取得原価を超えないもの	株式	-	-	-
	債券	-	-	-
	その他	-	-	-
小計		-	-	-
合計		40,170	-	40,170

(注)1.非上場株式(当連結会計年度末の連結貸借対照表計上額は、856,759千円(投資有価証券))については、市場価格のない株式等であることから、上記表には含めておりません。
2.匿名組合出資金(当連結会計年度末の連結貸借対照表計上額は、531,155千円(有価証券))については、連結貸借対照表に持分相当額を純額で計上しています。そのため、「時価の算定に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第31号 2021年6月17日)第24-16項に従い、時価開示の対象に含めておりません。
3.その他は非上場新株予約権であります。
3. 減損処理を行った有価証券
前連結会計年度(自 2022年9月1日 至 2023年8月31日)
有価証券について199,093千円(その他有価証券199,093千円)減損処理を行っております。
なお、減損処理にあたっては、市場価格のない株式等については、財政状態の悪化等により実質価額が著しく低下した場合には、回復可能性を考慮して減損処理を行っております。
当連結会計年度(自 2023年9月1日 至 2024年8月31日)
有価証券について36,248千円(その他有価証券36,248千円)減損処理を行っております。
なお、減損処理にあたっては、市場価格のない株式等については、財政状態の悪化等により実質価額が著しく低下した場合には、回復可能性を考慮して減損処理を行っております。