営業活動によるキャッシュ・フロー

有報情報

#1 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

当事業年度における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりであります。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
営業活動の結果得られた資金は2億67百万円(前事業年度は5億50百万円の収入)となりました。これは、主に棚卸資産の増加額3億37百万円、法人税等の支払額2億32百万円があったものの、税引前当期純利益6億1百万円、減価償却費2億36百万円等の要因によるものであります。

2023/10/25 12:16

#2 表示方法の変更、財務諸表（連結）

(キャッシュ・フロー計算書)
前事業年度まで「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「その他」に含めて表示しておりました「前渡金の増減額(△は増加)」は、金銭的重要性が増したため、当事業年度より、独立掲記することとしております。この表示方法を反映させるため、前事業年度のキャッシュ・フロー計算書の組み替えを行っております。
この結果、前事業年度のキャッシュ・フロー計算書において、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「その他」に表示していた△6,425千円は、「前渡金の増減額(△は増加)」△67千円、「その他」△6,357千円として組み替えております。

2023/10/25 12:16