区分	当期首残高(千円)	当期末残高(千円)	平均利率(%)	返済期限
短期借入金	250,000	-	-	-
1年以内に返済予定の長期借入金	183,670	132,388	0.56	-
1年以内に返済予定のリース債務	3,583	1,970	-	-
長期借入金(1年以内に返済予定のものを除く。)	232,124	99,736	0.72	2022年10月20日～2024年1月31日
リース債務(1年以内に返済予定のものを除く。)	5,213	3,243	-	2022年10月27日～2025年4月27日

(注)1.平均利率については、期末借入金残高に対する加重平均利率を記載しております。
2.リース債務の平均利率については、リース料総額に含まれる利息相当額を控除する前の金額でリース債務を貸借対照表に計上しているため、記載しておりません。

2021/12/24 9:02

#2 当座貸越契約及び（又は）貸出コミットメントに関する借手の注記

当社は、運転資金の効率的な調達を行うため取引金融機関3行と当座貸越契約及びコミットメントライン契約を締結しております。これらの契約に基づく事業年度末における当座貸越契約及びコミットメントライン契約に係る借入未実行残高は次のとおりであります。

	前事業年度(2020年9月30日)	当事業年度(2021年9月30日)
当座貸越極度額及びコミットメントラインの総額借入実行残高	800,000千円250,000	600,000千円-
差引額	550,000千円	600,000千円

2021/12/24 9:02

#3 担保に供している資産の注記

担保付債務は、次のとおりであります。

	前事業年度(2020年9月30日)	当事業年度(2021年9月30日)
短期借入金1年内返済予定の長期借入金長期借入金	200,000千円45,000112,500	-千円45,00067,500
計	357,500千円	112,500千円

なお、上記担保資産の根抵当権極度額は700,000千円であります。

2021/12/24 9:02

#4 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

当事業年度末の流動負債は1,107,820千円となり、前事業年度末と比較して110,244千円増加いたしました。これは主に、短期借入金が250,000千円減少した一方、電子記録債務が97,634千円、未払金が154,443千円、未払法人税等が98,962千円、それぞれ増加したことによるものであります。
固定負債は270,479千円となり、前事業年度末と比較して169,358千円減少いたしました。これは主に、社債が35,000千円、長期借入金が132,388千円、それぞれ減少したことによるものであります。
以上の結果、当事業年度末の負債合計は1,378,299千円となり、前事業年度末と比較して59,114千円減少いたしました。

2021/12/24 9:02

#5 財務制限条項に関する注記

上記コミットメントライン契約については、次のとおりの財務制限条項が付されております。
なお、当事業年度末におけるコミットメントラインによる借入残高はありません。
2020年9月期決算以降の決算期を初回の決算期とする連続する2期について、各年度の決算期における単体の損益計算書に示される経常損益が2期連続して損失とならないようにすること。

2021/12/24 9:02

#6 金融商品関係、財務諸表（連結）

営業債務である電子記録債務、買掛金及び未払金は、そのほとんどが3か月以内の支払期日であり、流動性リスクに晒されております。
社債及び長期借入金は、主に運転資金及び設備投資に係る資金調達を目的としたものであり、流動性リスクに晒されております。償還日は最長で決算日後7年であります。このうち一部は、金利の変動リスクに晒されております。また、コミットメントライン契約については、財務制限条項が付されております。当該条項に抵触した場合には、期限の利益を喪失する可能性があります。なお、財務制限条項の詳細については、前述の注記事項「貸借対照表関係」の「4 財務制限条項」をご参照下さい。
(3)金融商品に係るリスク管理体制

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