流動資産

有報情報

#1 主な資産及び負債の内容（連結）

流動資産
イ.現金及び預金

区分	金額(千円)
現金	608
預金
当座預金	4,956
普通預金	1,317,584
定期預金	17,051
小計	1,339,592
合計	1,340,200

ロ.受取手形
相手先別内訳

相手先	金額(千円)
つるや㈱	5,264
合計	5,264

期日別内訳

期日	金額(千円)
2022年10月	830
11月	2,873
12月	1,560
合計	5,264

ハ.電子記録債権
相手先別内訳

相手先	金額(千円)
ゼビオ㈱	75,160
㈱メガスポーツ	50,131
㈱ムラサキスポーツ	28,167
シャディ㈱	11,133
㈱アルペン	4,738
その他	6,233
合計	175,565

期日別内訳

期日	金額(千円)
2022年10月	63,349
11月	67,707
12月	44,508
合計	175,565

ニ.売掛金
相手先別内訳

相手先	金額(千円)
㈱ユーキャン	130,875
㈱ヒマラヤ	69,401
㈱アルペン	47,545
㈱夢・八天	37,816
モリトジャパン㈱	31,776
その他	325,192
合計	642,607

売掛金の発生及び回収並びに滞留状況
× 100

	(A) + (D)
	2
	(B)
	365

412,3085,431,8245,201,525642,60789.035.4ホ.製品

品目	金額(千円)
ネックレス類	440,450
ループ類	44,391
サポーター類	10,195
ウエア類	61,979
その他	16,032
合計	573,049

ヘ.仕掛品

品目	金額(千円)
ネックレス類	191,066
ループ類	4,389
サポーター類	744
ウエア類	2,151
その他	45,862
合計	244,214

ト.原材料及び貯蔵品

区分	金額(千円)
原材料
部材	107,486
資材	44,151
小計	151,638
貯蔵品
その他	726
小計	726
合計	152,364

2022/12/22 9:40

#2 会計基準等の改正等に伴う会計方針の変更、財務諸表（連結）

(2)返品調整引当金
国内卸向けの販売について、従来は販売時に対価の全額を収益として認識し、将来予想される売上返品に伴い発生する損失を返品調整引当金として計上しておりましたが、返品されると見込まれる製品については、販売時に収益を認識せず、当該製品の対価を返金負債として認識し、返金負債の決済時に顧客から製品を回収する権利を返品資産として認識する方法に変更しております。また、従来、流動負債に計上しておりました返品調整引当金については、返品資産を流動資産のその他に、返金負債を流動負債のその他に含めております。
(3)売上割引

2022/12/22 9:40

#3 現金及び現金同等物の期末残高と貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係

※ 現金及び現金同等物の期末残高と貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係

	前事業年度(自 2020年10月1日至 2021年9月30日)	当事業年度(自 2021年10月1日至 2022年9月30日)
現金及び預金勘定	1,545,523千円	1,340,200千円
預入期間が3か月を超える定期預金流動資産の「その他」に含まれる預け金	△12,011512	△12,011173
現金及び現金同等物	1,534,024千円	1,328,363千円

2022/12/22 9:40

#4 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

(資産)
当事業年度末の流動資産は3,256,026千円となり、前事業年度末と比較して476,533千円増加いたしました。これは主に、現金及び預金が205,322千円減少した一方で、売掛金が230,299千円、製品が217,377千円、仕掛品が120,659千円、その他流動資産が85,310千円、それぞれ増加したことによるものであります。
固定資産は847,874千円となり、前事業年度末と比較して8,959千円増加いたしました。これは主に、建物が15,748千円、ソフトウエアが9,721千円、それぞれ減少した一方で、工具、器具及び備品が18,595千円、繰延税金資産が18,560千円、それぞれ増加したことによるものであります。

2022/12/22 9:40