有価証券報告書-第8期(2024/01/01-2024/12/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年12月31日)		当連結会計年度 (2024年12月31日)
繰延税金資産
未払事業税	14,315千円		8,927千円
賞与引当金	5,756		7,012
未払事業所税	2,394		2,523
新卒紹介料	-		3,613
未払確定給付年金	-		909
未払確定拠出年金	-		538
資産除去債務	15,865		15,865
受注損失引当金	-		8,363
連結会社間内部利益消去	190		124
その他	889		1,187
繰延税金資産小計	39,411		49,066
評価性引当額	-		-
繰延税金資産合計	39,411		49,066
繰延税金負債
その他無形資産	△13,932		△11,941
資産除去債務に対応する除去費用	△9,238		△8,337
繰延税金負債合計	△23,170		△20,279
繰延税金資産の純額	16,240		28,786

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2023年12月31日)		当連結会計年度 (2024年12月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.6		1.3
住民税均等割	0.3		0.5
のれん償却	1.3		1.9
法人税等の特別控除額	△0.8		-
その他	△0.1		△0.7
税効果会計適用後の法人税等の負担率	33.0		33.6