有価証券報告書-第9期(2024/01/01-2024/12/31)

(セグメント情報等)
【セグメント情報】
1.報告セグメントの概要
当社グループの報告セグメントは、当社グループの構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会が、経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。
当社グループは、「デジタルトランスフォーメーション事業」、「DX×テクノロジー事業」、「DX×HR事業」の3つの報告セグメントから構成されております。
2.報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額の算定方法
報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、連結財務諸表を作成するために採用される会計方針に準拠した方法であります。
3.報告セグメントごとの売上高、利益又は損失の金額に関する情報及び収益の分解情報
前連結会計年度(自 2023年1月1日 至 2023年12月31日)

					(単位:千円)
	報告セグメント				調整額 (注)4	連結損益計算書計上額(注)5
	デジタル トランス フォーメー ション事業 (注)1	DX× テクノロジー 事業 (注)2	DX×HR事業 (注)3	計
売上高
コンサルティングサービス	3,944,385	-	-	3,944,385	-	3,944,385
マーケティングサービス	590,956	-	-	590,956	-	590,956
UIscopeサービス	87,941	-	-	87,941	-	87,941
テクノロジーサービス	-	1,204,012	-	1,204,012	-	1,204,012
HRソリューションサービス	-	-	366,672	366,672	-	366,672
ヘルスケアサービス	-	-	89,816	89,816	-	89,816
顧客との契約から生じる 収益	4,623,283	1,204,012	456,489	6,283,785	-	6,283,785
その他の収益	-	-	-	-	-	-
外部顧客に対する売上高	4,623,283	1,204,012	456,489	6,283,785	-	6,283,785
セグメント間の内部売上高又は振替高	-	-	575	575	△575	-
計	4,623,283	1,204,012	457,064	6,284,360	△575	6,283,785
セグメント利益又は損失(△)	1,601,979	42,999	99,639	1,744,617	△891,437	853,180
その他の項目
減価償却費(注)6	12,848	84,165	67,158	164,172	14,602	178,774

(注)1.2023年5月15日付で新規設立し連結子会社とした株式会社プロジェクトカンパニー準備会社は、「デジタルトランスフォーメーション事業」に含めております。
2.2023年4月3日付で連結子会社とした株式会社アルトワイズは、「DX×テクノロジー事業」に含めております。
3.2023年1月4日付で新規設立し連結子会社とした株式会社ポテンシャル及び2023年4月3日付で連結子会社とした株式会社Dr.健康経営は、「DX×HR事業」に含めております。
4.セグメント利益又は損失(△)の調整額は、各報告セグメントに配分していない全社費用であり、報告セグメントに帰属しない親会社の一般管理費であります。
5.セグメント利益又は損失(△)は、連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
6.セグメント資産は、各報告セグメントに配分していないため記載を省略しておりますが、減価償却費(のれんの償却額を含む)については合理的な基準に従い、各報告セグメントに配分しております。
7.当連結会計年度において、企業結合に係る暫定的な会計処理の確定を行っており、前連結会計年度のセグメント情報は、暫定的な会計処理の確定による取得原価の当初配分額の重要な見直しが反映された後の金額により開示しております。
当連結会計年度(自 2024年1月1日 至 2024年12月31日)

					(単位:千円)
	報告セグメント				調整額(注)2	連結損益計算書計上額(注)3
	デジタルトランスフォーメーション事業	DX×テクノロジー事業	DX×HR事業(注)1	計
売上高
コンサルティングサービス	3,478,396	-	-	3,478,396	-	3,478,396
マーケティングサービス	459,958	-	-	459,958	-	459,958
UIscopeサービス	24,999	-	-	24,999	-	24,999
テクノロジーサービス	-	1,007,320	-	1,007,320	-	1,007,320
HRソリューションサービス	-	-	161,016	161,016	-	161,016
ヘルスケアサービス	-	-	148,112	148,112	-	148,112
顧客との契約から生じる 収益	3,963,354	1,007,320	309,128	5,279,803	-	5,279,803
その他の収益	-	-	-	-	-	-
外部顧客に対する売上高	3,963,354	1,007,320	309,128	5,279,803	-	5,279,803
セグメント間の内部売上高又は振替高	-	6,330	1,438	7,768	△7,768	-
計	3,963,354	1,013,650	310,566	5,287,571	△7,768	5,279,803
セグメント利益又は損失(△)	371,749	△86,888	19,957	304,818	△492,566	△187,748
その他の項目
減価償却費(注)4	13,274	85,842	64,715	163,832	47,986	211,818

(注)1.「DX×HR事業」に含んでおりました株式会社プロジェクトHRソリューションズについては、2024年5月31日に全株式を譲渡し連結の範囲から除外したため、その時点までの業績を表示しております。
2.セグメント利益又は損失(△)の調整額は、各報告セグメントに配分していない全社費用であり、報告セグメントに帰属しない親会社の一般管理費であります。
3.セグメント利益又は損失(△)は、連結損益計算書の営業損失と調整を行っております。
4.セグメント資産は、各報告セグメントに配分していないため記載を省略しておりますが、減価償却費(のれんの償却額を含む)については合理的な基準に従い、各報告セグメントに配分しております。

【関連情報】
前連結会計年度(自 2023年1月1日 至 2023年12月31日)
1.製品及びサービスごとの情報
セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
2.地域ごとの情報
(1)売上高
本邦以外の外部顧客への売上高がないため、該当事項はありません。
(2)有形固定資産
本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。
3.主要な顧客ごとの情報

(単位:千円)

顧客の名称又は氏名	売上高	関連するセグメント名
株式会社NTTデータ グループ	1,258,590	デジタルトランスフォーメーション事業 DX×HR事業
SBIホールディングス株式会社 グループ	851,305	デジタルトランスフォーメーション事業

当連結会計年度(自 2024年1月1日 至 2024年12月31日)
1.製品及びサービスごとの情報
セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
2.地域ごとの情報
(1)売上高
本邦以外の外部顧客への売上高がないため、該当事項はありません。
(2)有形固定資産
本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。
3.主要な顧客ごとの情報

(単位:千円)

顧客の名称又は氏名	売上高	関連するセグメント名
株式会社NTTデータ グループ	1,066,937	デジタルトランスフォーメーション事業 DX×HR事業
SBIホールディングス株式会社 グループ	844,508	デジタルトランスフォーメーション事業 DX×HR事業

【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
前連結会計年度(自 2023年1月1日 至 2023年12月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(自 2024年1月1日 至 2024年12月31日)

					(単位:千円)
	デジタルトランスフォーメーション事業	DX×テクノロジー事業	DX×HR事業	全社・消去	合計
減損損失	-	423,233	-	-	423,233

【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
前連結会計年度(自 2023年1月1日 至 2023年12月31日)

					(単位:千円)
	デジタルトランス フォーメーション 事業	DX×テクノロジー 事業	DX×HR事業	全社・消去	合計
当期償却額	2,208	83,712	51,341	-	137,262
当期末残高	-	528,165	379,240	-	907,405

当連結会計年度(自 2024年1月1日 至 2024年12月31日)

					(単位:千円)
	デジタルトランス フォーメーション 事業	DX×テクノロジー 事業	DX×HR事業	全社・消去	合計
当期償却額	-	84,564	43,289	-	127,853
当期末残高	-	-	255,875	-	255,875

【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
該当事項はありません。