有価証券報告書-第17期(2025/01/01-2025/12/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2024年12月31日)			当事業年度 (2025年12月31日)
繰延税金資産
未払事業税	17,599	千円		23,490	千円
賞与引当金	101,457	〃		98,061	〃
品質保証引当金	3,562	〃		4,535	〃
受注損失引当金	7,729	〃		18,571	〃
未払金	4,206	〃		4,519	〃
資産除去債務	17,580	〃		18,120	〃
減価償却超過額	2,421	〃		3,012	〃
その他	8,158	〃		8,528	〃
繰延税金資産小計	162,716	千円		178,838	千円
評価性引当額	-	〃		-	〃
繰延税金資産合計	162,716	千円		178,838	千円
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	12,575	〃		11,909	〃
繰延税金負債合計	12,575	〃		11,909	〃
繰延税金資産純額	150,140	千円		166,928	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2024年12月31日)			当事業年度 (2025年12月31日)
法定実効税率	30.6	%		法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担税率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.1	%
住民税均等割	0.2	%
税額控除	△3.9	%
その他	△1.0	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	26.0	%