受取手形

有報情報

#1 主な資産及び負債の内容（連結）

受取手形
相手先別内訳

相手先	金額(千円)
大西工業株式会社	206,250
新日本厨機株式会社	109,213
株式会社長崎日調	102,339
黒木建設株式会社	101,675
株式会社AiHO	59,718
その他	231,708
合計	810,905

期日別内訳

期日	金額(千円)
2023年10月満期	41,044
2023年11月満期	110,082
2023年12月満期	195,765
2024年1月満期	447,993
合計	810,905

2023/12/25 11:00

#2 収益認識関係、財務諸表（連結）

(単位:千円)

	当事業年度(2022年9月30日)
顧客との契約から生じた債権(期首残高)受取手形電子記録債権売掛金	842,844-3,728,646
顧客との契約から生じた債権(期末残高)受取手形電子記録債権売掛金	579,133- 3,996,457
契約負債(期首残高)	17,236

当事業年度に認識された収益の額のうち期首現在の契約負債残高に含まれていた額は、13,356千円であります。なお契約負債は、顧客との契約に基づき、履行義務の充足前に受領した前受金であります。
なお、過去の期間に充足した履行義務から当事業年度に認識した収益の金額に重要性はありません。

2023/12/25 11:00

#3 受取手形、売掛金及び契約資産の金額の注記

※1 受取手形、電子記録債権及び売掛金のうち、顧客との契約から生じた債権及び契約資産の金額は、財務諸表「注記事項(収益認識関係)3.(1)契約資産及び契約負債の残高等」に記載しております。

2023/12/25 11:00

#4 期末日満期手形の会計処理

なお、期末日が金融機関の休日であったため、次の期末日満期手形を満期日に決済が行われたものとして処理しております。

	前事業年度(2022年9月30日)		当事業年度(2023年9月30日)
受取手形	-	千円	59,245	千円
電子記録債権	-	〃	6,645	〃

2023/12/25 11:00

#5 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

財政状態は、総資産で前事業年度末に比べ1,247,024千円増加の13,984,447千円となりました。
資産の部は、現金及び預金が1,449,152千円増加したものの、受取手形及び売掛金並びに電子記録債権が441,060千円減少となった結果、前事業年度末に比べ1,247,024千円増加しました。
負債の部は支払手形及び買掛金並びに電子記録債務が727,849千円増加となった結果、前事業年度末に比べ1,051,287千円増加の7,461,302千円となりました。

2023/12/25 11:00

#6 金融商品関係、財務諸表（連結）

(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形、電子記録債権及び売掛金については、顧客の信用リスクに晒されておりますが、与信管理を行い、主要な取引先の状況を定期的にモニタリングし、信用リスクを低減しております。
投資有価証券は主に業務上の関係を有す企業の株式であり、市場価格の変動リスクに晒されておりますが、上場株式については定期的に時価の把握を行っております。

2023/12/25 11:00