有価証券報告書-第14期(2024/09/01-2025/08/31)

17.その他の金融資産
(1)内訳
その他の金融資産の内訳は、以下のとおりであります。

		(単位:千円)
	前連結会計年度 (2024年8月31日)	当連結会計年度 (2025年8月31日)
流動資産
償却原価で測定する金融資産
定期預金	30,002	30,002
貸付金	163,505	13,514
貸倒引当金	-	△14
純損益を通じて公正価値で測定する金融資産
債券	-	42,104
合計	193,506	85,606
非流動資産
償却原価で測定する金融資産
敷金及び保証金	101,339	147,108
貸付金	127,995	320,589
長期未収利息	-	2,799
貸倒引当金	-	△1,685
純損益を通じて公正価値で測定する金融資産
株式	53,974	191
債券	39,357	-
その他の包括利益を通じて公正価値で 測定する資本性金融資産
株式	131,277	143,105
出資金	20	50
合計	453,962	612,156

(2)その他の包括利益を通じて公正価値で測定する資本性金融資産
長期保有の株式等について、取引先との関係維持、強化による収益基盤の拡大を目的としているため、その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産に指定しております。
①主な銘柄及び公正価値
その他の包括利益を通じて公正価値で測定する資本性金融資産の主な銘柄及び公正価値は、以下のとおりであります。

		(単位:千円)
	前連結会計年度 (2024年8月31日)	当連結会計年度 (2025年8月31日)
株式会社リベロ	95,040	135,000
株式会社RUTILEA	16,919	8,105
株式会社DREAMBEER	19,318	0
全国中小企業経友会事業協同組合	10	10
さくらネットワーク・システム協同組合	10	10
兵庫県イクオートシステム協同組合	-	10
岐阜信用金庫	-	10
高速情報協同組合事務センター	-	10
その他	0	0
合計	131,297	143,155

②受取配当金
その他の包括利益を通じて公正価値で測定する資本性金融資産に関する受取配当金の内訳は、以下のとおりであります。

		(単位:千円)
	前連結会計年度 (自 2023年9月1日 至 2024年8月31日)	当連結会計年度 (自 2024年9月1日 至 2025年8月31日)
期末日現在で保有している投資	-	2,161
期中に認識を中止した投資	-	-
合計	-	2,161

③認識を中止したその他の包括利益を通じて公正価値で測定する資本性金融資産
該当事項はありません。