#1 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）: 当事業年度における営業活動による資金は、1,096,803千円の支出(前事業年度は631,206千円の支出)となりました。これは主に、前払費用の減少額242,077千円(前事業年度は44,314千円の減少)、仕入債務の増加額48,304千円(前事業年度は63,723千円の減少)などの収入がありましたものの、売上債権の増加額1,183,574千円(前事業年度は1,687,436千円の増加)、前受金の減少額833,777千円(前事業年度は522,238千円の増加)などの支出があったことによるものであります。
(投資活動によるキャッシュ・フロー)
当事業年度における投資活動による資金は、26,691千円の支出(前事業年度は21,522千円の支出)となりました。これは主に、差入保証金の回収による収入14,740千円(前事業年度は288千円の収入)などがありましたものの、長期前払費用の支払いによる支出15,570千円(前事業年度は4,761千円の支出)、関係会社株式の取得による支出10,000千円(前事業年度は支出なし)などがあったことによるものであります。
2025/03/26 16:05
#2 表示方法の変更、財務諸表（連結）: この結果、前事業年度のキャッシュ・フロー計算書において、営業活動によるキャッシュ・フローの「その他の増減額」に表示しておりました△72,220千円は、「未収入金の増減額」△69,876千円、「その他の増減額」△2,343千円として組み替えております。
前事業年度において投資活動によるキャッシュ・フローの「投資その他の資産の増減額」に含めて表示しておりました「差入保証金の差入による支出」及び「差入保証金の回収による収入」は、金額的重要性が増したため、当事業年度より区分掲記しております。
この結果、前事業年度のキャッシュ・フロー計算書において、投資活動によるキャッシュ・フローの「投資その他の資産の増減額」に表示しておりました△3,215千円は、「差入保証金の差入による支出」△3,647千円、「差入保証金の回収による収入」288千円及び「投資その他の資産の増減額」143千円として組み替えております。
2025/03/26 16:05