有価証券報告書-第9期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2022年3月31日)			当連結会計年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)	1,329,575	千円		1,644,439	千円
減価償却超過額	168,537	〃		104,165	〃
繰延資産償却超過額	7,024	〃		1,449	〃
未払事業税	6,491	〃		2,292	〃
未払費用	13,683	〃		13,652	〃
未払金	603	〃		12,763	〃
資産除去債務	5,406	〃		9,368	〃
金融商品取引責任準備金	9,835	〃		14,997	〃
その他の責任準備金	4,434	〃		-	〃
その他	586	〃		23,612	〃
繰延税金資産小計	1,546,180	千円		1,826,742	千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△1,329,575	〃		△1,644,439	〃
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△210,384	〃		△169,642	〃
評価性引当額	△1,539,959	〃		△1,814,082	〃
繰延税金資産合計	6,220	千円		12,660	千円
繰延税金負債
資産除去債務に対する除去費用	-	千円		△9,368	千円
繰延ヘッジ損益	-	〃		△4,777	〃
未収還付事業税	△493	〃		-	〃
繰延税金負債合計	△493	〃		△14,146	〃
繰延税金資産・負債の純額	5,726	千円		△1,486	千円

(注) 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2022年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金 (※1)	―	―	―	1,098	26,157	1,302,318	1,329,575
評価性引当額	―	―	―	△1,098	△26,157	△1,302,318	△1,329,575
繰延税金資産	―	―	―	―	―	―	―

(※1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2023年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金 (※1)	―	―	―	23,140	183,997	1,437,301	1,644,439
評価性引当額	―	―	―	△23,140	△183,997	△1,437,301	△1,644,439
繰延税金資産	―	―	―	―	―	―	―

(※1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度(2022年3月31日)
税金等調整前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。
当連結会計年度(2023年3月31日)
税金等調整前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。