相手先	金額(千円)
Ningxia Eppen Biotech Co.,Ltd.	60,134
株式会社EMPリニューアブルエナジージャパン	49,500
森田紙業株式会社	41,638
電源開発株式会社	7,700
公益財団法人地球環境産業技術研究機構	2,200
その他	3,657
合計	164,829

注当事業年度において受取手形の発生はありません。
売掛金の発生及び回収並びに滞留状況
滞留期間(日)

(A)+(D)

(B)

365

26,441426,469288,081164,82963.681.9注消費税等の会計処理は税抜方式を採用しておりますが、上記金額には消費税等が含まれております。2021/12/27 16:34

#2 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

a 営業活動によるキャッシュ・フロー
営業活動の結果、支出した資金は205,153千円となりました。これは主に研究開発設備等の減価償却費30,179千円、及び未払金の増加額48,236千円等の増加要因があったものの、税引前当期純損失63,779千円、受取手形及び売掛金の増加に伴う売上債権の増加額138,388千円、売上高に直接紐づく販管費の間接配賦の仕掛品の増加によるたな卸資産の増加額30,725千円、前受金の減少額40,272千円等の減少要因によるものであります。
b 投資活動によるキャッシュ・フロー

2021/12/27 16:34

#3 金融商品関係、財務諸表（連結）

① 信用リスク(取引先の契約不履行に係るリスク)の管理
当社は、経理規程及び与信管理規程に従い、営業債権である受取手形及び売掛金について、取引先ごとに期日及び残高を管理するとともに、主要な取引先の状況を定期的にモニタリングし、財務状況の悪化等による回収懸念を早期に把握して、リスクの軽減を図っております。
② 資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理

2021/12/27 16:34