- #1 セグメント情報等、連結財務諸表（連結）
当社グループは、サービス別の事業部を置き、各事業部は、取り扱うサービスについて包括的な戦略を立案し、事業活動を展開しております。従って、当社グループにおける報告セグメントは事業部を基礎としたサービス別のセグメントにより構成されております。
「AIプロダクト事業」では、広範な顧客向けに、最小限の追加調整で即座に業務で活用可能なAIソフトウエアを提供し、社会課題の解決を目指しております。
「AIソリューションサービス事業」では、大企業を中心として、顧客の経営課題解決を通じて、様々な業界の産業・社会課題を発見し、その革新の実現を目指しております。
2026/06/22 15:32- #2 セグメント表の脚注（連結）
3.減価償却費の調整額17百万円は、全社資産に係る減価償却費であります。
4.減損損失22百万円は、AIソリューションサービス事業に属する連結子会社の事業用資産に分類されるソフトウエア資産に係る減損損失であります。
5.資産は、事業セグメントに資産を配分していないため、記載しておりません。
2026/06/22 15:32- #3 事業等のリスク
当社グループは、企業買収の際に生じたのれん及び顧客関連資産を計上し、一定期間で償却を行っております。当該のれん及び顧客関連資産については将来の収益力を適切に反映しているものと判断しておりますが、事業環境の変化等により期待する成果が得られなかった場合には、当該のれん及び顧客関連資産について減損損失を計上し、当社グループの業績及び財政状態に影響を与える可能性があります。
⑬ 無形固定資産(ソフトウエア)の減損リスク
当社グループは、自社利用のソフトウエアのうち第三者提供目的(クラウドサービス)のソフトウエアについて、将来の収益獲得が確実と認められるものに限り無形固定資産として資産計上しており、一定期間で償却を行っております。
2026/06/22 15:32- #4 会計方針に関する事項（連結）
なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
ソフトウエア 3年
顧客関連資産 13年
2026/06/22 15:32- #5 減損損失に関する注記（連結）
(1) 減損損失を認識した資産
| 会社 | 用途 | 場所 | 種類 | 金額(百万円) |
| 株式会社エクサウィザーズ | 共用資産 | 東京都港区 | ソフトウエア | 769 |
| 共用資産 | 東京都港区 | 建物及び工具、器具及び備品 | 196 |
| 遊休資産 | 東京都港区 | ソフトウエア | 62 |
| 株式会社Exa Enterprise AI | 遊休資産 | 東京都港区 | ソフトウエア | 1 |
| 株式会社スタジアム | 事業用資産 | 東京都港区 | 顧客関連資産 | 572 |
| その他 | 東京都港区 | のれん | 690 |
| 遊休資産 | 東京都港区 | 建物及び工具、器具及び備品 | 119 |
(2) 減損損失の認識に至った経緯
当社の共用資産及びその他サービス事業の一部の事業用資産及び共用資産については、収益性の低下により投資金額の回収が見込めないことから、減損損失を認識するものであります。
- #6 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）
資産
当連結会計年度末における資産合計は9,436百万円となり、前連結会計年度末に比べ2,411百万円増加いたしました。現金及び預金が970百万円、売掛金及び契約資産が484百万円、ソフトウエアが631百万円それぞれ増加したことによるものであります。
負債
2026/06/22 15:32- #7 重要な会計上の見積り、連結財務諸表（連結）
① 算出方法
事業用資産について、当社及び連結子会社は管理会計上の区分を基礎として、グルーピングを行っております。減損の兆候がある資産グループについて、当該資産グループから得られる割引前将来キャッシュ・フローの総額と固定資産の帳簿価額を比較し、減損損失を認識すべきであると判定された資産グループの帳簿価額を回収可能価額まで減額しております。当連結会計年度において、AIソリューションサービス事業に属する連結子会社が保有するソフトウエア資産について、収益性が低下した資産グループの帳簿価額を回収可能価額まで減額し、減損損失として計上しております。
② 主要な仮定
2026/06/22 15:32- #8 重要な会計方針、財務諸表（連結）
なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
ソフトウエア 3年
4.外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準
2026/06/22 15:32- #9 重要な後発事象、連結財務諸表（連結）
2.設立する子会社の概要
| (1) 名称 | 株式会社エクサフォワード九州 |
| (3) 代表者の役職・氏名 | 代表取締役 小山 貴大 |
| (4) 事業内容 | 常駐型AI実装サービス、及び同サービスを通じて得られる知見に基づくAIエージェント技術・業務アプリケーション・ソフトウエアの研究開発 |
| (5) 資本金 | 300百万円(準備金を含む) |
3.日程
(1)取締役会決議日:2026年6月22日
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
