有価証券報告書-第28期(2023/01/01-2023/12/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	当連結会計年度 (2023年12月31日)
繰延税金資産
退職給付引当金	17,420	千円
賞与引当金	11,743	千円
長期前払償却	9,035	千円
未払事業税	7,618	千円
その他	29,738	千円
繰延税金資産小計	75,556	千円
評価性引当額	-	千円
繰延税金資産合計	75,556	千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	3,489	千円
繰延税金負債合計	3,489	千円
繰延税金資産純額	72,066	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	当連結会計年度 (2023年12月31日)
法定実効税率	34.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.4
住民税均等割	0.3
税額控除	△10.6
その他	△1.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	23.5	%