	前事業年度(2024年6月30日)	当事業年度(2025年6月30日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	112,031千円	-千円
繰延税金負債合計	6,168	10,333
繰延税金資産の純額	-	40,320

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2025/09/24 16:00

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2024年6月30日)	当連結会計年度(2025年6月30日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	112,031千円	-千円
繰延税金負債合計	377,512	372,167
繰延税金資産の純額	△353,956	△280,823

(注)1 減少の主な内容は、税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額が減少したことに伴うものであります。

2025/09/24 16:00

#3 表示方法の変更、連結財務諸表（連結）

(連結貸借対照表)
前連結会計年度において、「投資その他の資産」の「その他」に含めていた「繰延税金資産」は、金額的重要性が増したため、当連結会計年度より独立掲記することとしました。この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の連結財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前連結会計年度の連結貸借対照表において、「投資その他の資産」の「その他」に表示していた46,126千円は、「繰延税金資産」1,704千円、「その他」44,422千円に組み替えております。

2025/09/24 16:00

#4 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

(1) 当事業年度の財務諸表に計上した金額

		(単位:千円)
	前事業年度	当事業年度
繰延税金資産	-	40,320

(2) 識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報
当社は繰延税金資産について、将来事業年度の課税所得を合理的に見積り、回収可能性を判断した上で計上を行っております。

2025/09/24 16:00

#5 重要な会計上の見積り、連結財務諸表（連結）

	前連結会計年度	当連結会計年度
繰延税金資産	1,704	56,987

(2) 識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報
当社グループは繰延税金資産について、将来事業年度の課税所得を合理的に見積り、回収可能性を判断した上で計上を行っております。

2025/09/24 16:00