有価証券報告書-第8期(2025/07/01-2026/06/30)

(1)資本業務提携契約及び第三者割当による新株式の発行
当社は、2025年5月13日付の取締役会決議により、以下のとおり、AZ-COM丸和ホールディングス株式会社との中長期DX戦略パートナーシップを前提とする資本業務提携を行うこと及び割当予定先に対する第三者割当による新株式の発行を決議し、本資本業務提携についての契約を締結、同年7月1日にAZ-COM丸和ホールディングス株式会社を割当先とする第三者割当による新株式の発行に関する払込が完了しました。本第三者割当の概要は次のとおりであります。

①払込期日	2025年7月1日
②発行新株式数	普通株式584,000株
③発行価額	当社普通株式1株当たり856円
④調達資金の額	499,904,000円
⑤募集又は割当方法 (割当先)	第三者割当の方法により、そのすべてをAZ-COM丸和ホールディングス株式会社に割り当てます。

(2)資本業務提携契約及び第三者割当による新株式の発行
当社は、2025年10月20日付の取締役会決議により、以下のとおり、ソフトバンク株式会社との顧客向けAIエージェント開発領域での中長期的な戦略的協業を目的とする資本業務提携を行うこと及び割当予定先に対する第三者割当による新株式の発行を決議し、本資本業務提携についての契約を締結、同年11月7日にソフトバンク株式会社を割当先とする第三者割当による新株式の発行に関する払込が完了しました。本第三者割当の概要は次のとおりであります。

①払込期日	2025年11月7日
②発行新株式数	普通株式1,600,000株
③発行価額	当社普通株式1株当たり931円
④調達資金の額	1,489,600,000円
⑤募集又は割当方法 (割当先)	第三者割当の方法により、そのすべてをソフトバンク株式会社に割り当てます。

(3)連結子会社の異動(株式譲渡)
当社は、2026年8月14日開催の取締役会において、以下のとおり、当社の連結子会社であるメールカスタマーセンター株式会社(以下「MCC」といいます。)の全株式を、ラクスル株式会社に譲渡することを決議し、株式譲渡契約を締結いたしました。なお、本件株式譲渡は、2026 年9月28日に予定されている第8期定時株主総会決議で可決承認されることを条件に実行されます。本件株式譲渡に伴い、MCCは当社の連結子会社から除外されることになり、また2027年6月期において、関係会社株式売却益として特別利益を計上する予定です。
詳細につきましては、「第5 経理の状況 1 連結財務諸表等(1)連結財務諸表 注記事項(重要な後発事象)」をご参照ください。