法人税等調整額

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

2022年3月3日の株式上場に際して行われた公募増資の結果、資本金が増加したことに伴い、外形標準課税が適用されることになりました。これに伴い、翌事業年度以降に解消が見込まれる一時差異等に係る繰延税金資産及び繰延税金負債については、法定実効税率を33.9%から30.6%に変更し計算しております。
この変更により、当事業年度の繰延税金資産(繰延税金負債の金額を控除した金額)の金額は1,784千円減少し、法人税等調整額が同額増加しております。

2022/07/29 15:00

#2 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

(特別損益、当期純利益)
特別利益は、47,021千円で、受取補填金によるものであります。特別損失は、9,506千円で、これは主に、減損損失の発生によるものであります。また、法人税、住民税及び事業税を95,584千円、法人税等調整額を△5,631千円計上しております。
この結果、当期純利益は、234,442千円で、前事業年度比53.4%の増加となりました。

2022/07/29 15:00