半期報告書-第8期(2025/07/01-2026/06/30)

(重要な後発事象)
(株式の取得による子会社化)
当社は、2025年12月26日開催の取締役会において、株式会社オルプラ及び株式会社Nexilの株式を取得し、子会社化することについて決議いたしました。株式会社オルプラは2026年1月30日付、株式会社Nexilは2026年1月16日付でそれぞれ株式を取得いたしました。
1.企業結合の概要
(1)被取得企業の名称及びその事業の内容
被取得企業の名称:株式会社オルプラ、株式会社Nexil
事業の内容:人材紹介
(2)企業結合を行った主な理由
株式会社オルプラと株式会社Nexilの集客ノウハウと当社のWeb マーケティングの知見を融合し、年間120,000名超が利用する新たな人材プラットフォームの形成を目指すことにより、若年層・エッセンシャルワーカーの転職支援市場におけるリーディングカンパニーを目指してまいります。また、2社の採用支援の知見と当社のDX支援の知見を融合させることで、AI技術を活用しながらお客様の採用プロセス全般を支援する最新のRecruitment Process Outsourcingサービスの提供等、新しい取り組みを進めることも可能となり、3社の更なる収益成長にも資するものと考えております。
(3)企業結合日
株式会社オルプラ:2026年1月30日
株式会社Nexil:2026年1月16日
(4)企業結合の法的形式
株式取得
(5)結合後企業の名称
変更はありません。
(6)取得する株式数及び議決権比率
株式会社オルプラ
株式数:700株(所有割合:100%)
議決権比率:100%
株式会社Nexil
株式数:200株(所有割合:100%)
議決権比率:100%
(7)取得企業を決定するに至った主な根拠
当社が現金を対価として株式を取得したことによるものです。
2.被取得企業の取得原価及び対価の種類ごとの内訳

		株式会社オルプラ	株式会社Nexil
取得の対価	現金	480,000千円	550,000千円
取得原価		480,000千円	550,000千円

3.主要な取得関連費用の内容及び金額

	株式会社オルプラ	株式会社Nexil
株式価値評価に関するアドバイザリー費用等	38,200千円	35,052千円

4.発生したのれんの金額、発生原因、償却方法及び償却期間
現時点では確定しておりません。
5.企業結合日に受け入れた資産及び引き受けた負債の額並びにその主な内訳
現時点では確定しておりません。
(資金の借入)
当社は、当中間会計期間末後、以下のとおり借入を実行いたしました。
資金の借入の概要
・借入先:株式会社三井住友銀行
・借入金額:7億円
・借入実行日:2026年1月30日
・支払金利:変動金利
・返済方法:元金均等返済
・返済期限:2032年12月30日
・担保・保証:無担保・無保証
・資金の使途:株式会社オルプラ及び株式会社Nexilの株式取得に際しての資金への充当
・重要な特約:株式会社Nexil及び株式会社オルプラに対し、連結子会社(議決権保有割合を50%超)として維持しなければ、残債の弁済義務が発生