有価証券報告書-第13期(2024/07/01-2025/06/30)

(重要な後発事象)
(多額な資金の借入)
当社は、2025年9月12日開催の取締役会において、株式会社メイズの株式取得資金に充当する目的で、以下の借入を行うことを決議いたしました。

借入先	株式会社みずほ銀行
借入金額	510,000千円
借入金利	変動金利(基準金利+スプレッド)
借入実行日	2025年9月30日
返済期日	2030年9月29日(5年間)
返済方法	元金均等返済
担保の有無	無担保
保証の有無	無保証
財務制限条項	主な財務制限条項は以下のとおりであります。 ①2025年6月期決算を初回とし、以降各年度の決算期の末日における連結貸借対照表及び貸借対照表の純資産の部の金額を、直前の決算期末日における連結貸借対照表及び貸借対照表の純資産の部の金額の75%以上に維持すること。 ②各年度の決算期における連結損益計算書及び損益計算書の経常損益の額が、2025年6月期を初回とし、以降の決算期につき2期連続で損失とならないようにすること。

(第三者割当による新株予約権の発行)
当社は、2025年9月24日開催の取締役会において、第5回乃至第7回新株予約権(以下個別に又は総称して「本新株予約権」といいます。)の発行、及び金融商品取引法による届出の効力発生を条件として、マッコーリー・バンク・リミテッドとの間で新株予約権買取契約(ターゲット・イシュー・プログラム「TIP」※)を締結することを決議いたしました。
発行する本新株予約権の概要は以下のとおりであります。
1.本新株予約権の概要
(1) 割当日
2025年10月10日
(2) 新株予約権の総数
4,000個
第5回新株予約権 1,000個
第6回新株予約権 1,000個
第7回新株予約権 2,000個
(3) 発行価額
総額784,000円(第5回新株予約権1個当たり421円、第6回新株予約権1個当たり229円、第7回新株予約権1個当たり67円)
(4) 当該発行による潜在株式数
400,000株(新株予約権1個につき100株)
第5回新株予約権 100,000株
第6回新株予約権 100,000株
第7回新株予約権 200,000株
(5) 調達資金の額
1,084,335,500円(差引手取概算額)(注)
(6) 行使価額
当初行使価額は、第5回新株予約権が1,800円、第6回新株予約権が2,500円、第7回新株予約権が3,300円です。
本新株予約権については、いずれも行使価額の修正は行われません。なお、株式分割等の一定の事由が生じた場合には、本新株予約権の行使価額は、本新株予約権の発行要項に従って調整されることがあります。
(7) 募集又は割当て方式(割当予定先)
マッコーリー・バンク・リミテッドに対して、第三者割当の方法によって行います。
(8) 新株予約権の行使期間
2025年10月14日から2028年10月13日までとします。
(9) その他
当社は、割当予定先との間で、本新株予約権に関する金融商品取引法に基づく届出の効力発生後に、本新株予約権に係る買取契約(以下「本買取契約」といいます。)を締結する予定です。
本買取契約においては、割当予定先が当社取締役会の事前の承諾を得て本新株予約権を譲渡する場合、割当予定先からの譲受人が本買取契約の割当予定先としての権利義務の一切を承継する旨が規定される予定です。
(注)本新株予約権に係る調達資金の額は、本新株予約権の発行価額の総額に、当初の行使価額に基づき全ての本新株予約権が行使されたと仮定して算出した本新株予約権の行使に際して出資される財産の価額の総額を合算した額から、本新株予約権の発行に係る諸費用の概算額(6,448,500円)を差し引いた金額です。行使価額が調整された場合には、当該調達資金の額は変動いたします。また、本新株予約権の行使期間内に全部若しくは一部の本新株予約権の行使が行われない場合又は当社が取得した本新株予約権を消却した場合に、当該調達資金の額は減少します。
※ターゲット・イシュー・プログラム「TIP」
本新株予約権については、ターゲット・イシュー・プログラム「TIP」を採用しております。この手法は、当社が新株式の発行に際して希望する目標株価(ターゲット価格)を定め、これを行使価額として設定した新株予約権です。これは、将来の株価上昇を見越し、異なる行使価額によって、段階的に新株式を発行(ターゲット・イシュー)できることを期待して設定したものです。
2.資金使途
本資金調達の調達金額の具体的な使途は、次の通り予定しております。

具体的な使途	金額(百万円)	支出予定時期
既存事業・周辺事業における機能補完を目的としたM&A	1,084	2026年1月～2028年10月