有価証券報告書-第5期(2022/10/01-2023/09/30)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	当連結会計年度 (2023年9月30日)
繰延税金資産
未払事業税	117,494	千円
減価償却超過額	4,940	〃
繰延資産償却超過額	5,711	〃
前払費用	8,201	〃
資産除去債務	6,591	〃
その他	17,602	〃
繰延税金資産小計	160,541	千円
評価性引当額	△330	〃
繰延税金資産合計	160,211	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	当連結会計年度 (2023年9月30日)
法定実効税率	30.6	%
(調整)
留保金課税	7.2	%
連結子会社の適用税率差異	2.8	%
その他	0.3	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	41.0	%