有価証券報告書-第11期(2025/07/01-2026/06/30)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	当連結会計年度 (2026年6月30日)
繰延税金資産
減価償却超過額	71,650	千円
貸倒引当金	17,502	〃
賞与引当金	8,283	〃
未払事業税	8,990	〃
税額控除	99,493	〃
繰越欠損金	74,906	〃
その他	17,975	〃
繰延税金資産小計	298,803	千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	74,906	〃
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	53,536	〃
評価性引当額小計	△128,442	千円
繰延税金資産合計	170,360	千円
繰延税金負債
為替差損益	2,885	千円
その他	2,698	〃
繰延税金負債合計	5,584	千円
繰延税金資産純額	164,775	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	当連結会計年度 (2026年6月30日)
法定実効税率	34.6	%
(調整)
住民税均等割	0.5	%
評価性引当額の増減	0.4	%
税額控除	△12.5	%
その他	0.7	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	23.7	%