有価証券報告書-第20期(2023/10/01-2024/09/30)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	当連結会計年度 (2024年9月30日)
繰延税金資産
賞与引当金	3,826	千円
資産除去債務	615	千円
一括償却資産償却超過額	775	千円
未払事業税	2,894	千円
役員退職慰労引当金	31,517	千円
その他	1,539	千円
繰延税金資産小計	41,168	千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△31,517	千円
評価性引当額小計	9,651	千円
繰延税金負債との相殺	△2,744	千円
繰延税金資産合計	6,907	千円
繰延税金負債
企業結合により認識された無形資産	△98,147	千円
未収還付事業税等	△779	千円
繰延税金負債小計	△98,927	千円
繰延税金資産との相殺	2,744	千円
繰延税金負債合計	△96,183	千円
繰延税金負債純額	△89,276	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	当連結会計年度 (2024年9月30日)
法定実効税率	30.62	%
(調整)
住民税均等割	0.90	%
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.11	%
税額控除	△10.10	%
評価性引当額の増減	4.72	%
のれん償却額	7.64	%
その他	0.62	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	35.51	%