繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2022年9月30日)		当事業年度(2023年9月30日)
繰延税金資産
賞与引当金	9,398千円		9,786千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2023/12/27 16:05

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2022年9月30日)		当連結会計年度(2023年9月30日)
繰延税金資産
賞与引当金	60,520千円		69,986千円
繰延税金負債合計	9,050		10,878
繰延税金資産の純額	91,551		139,884

(表示方法の変更)

2023/12/27 16:05

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

りました。
また、法人税等は、当期に新たに一部費用等が税務計算上加算調整されたこと等により繰延税金資産が48百万円増加しました。これに伴い、結果として法人税等調整額が減少し法人税等は186百万円(前期比19.5%増)となりました。
この結果、親会社株主に帰属する当期純利益は318百万円(前期比6.6%増)となりました。

2023/12/27 16:05