有価証券報告書-第3期(2024/10/01-2025/09/30)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

(単位:千円)
	前事業年度 (2024年9月30日)	当事業年度 (2025年9月30日)
繰延税金資産
未払事業税	-	863
賞与引当金	-	1,675
減損損失	-	4,566
株主優待引当金	-	19,596
株式報酬費用	9,613	16,397
資産除去債務	4,044	4,074
関係会社株式	15,310	94,968
繰延税金資産小計	28,967	142,143
評価性引当額	△28,967	△141,069
繰延税金資産合計	-	1,073
繰延税金負債
未収事業税	△77	-
資産除去債務に対する除去費用	△1,634	△1,073
繰延税金負債合計	△1,712	△1,073
繰延税金資産の純額	△1,712	-

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は税引前当期純損失のため、記載を省略しております。