営業活動によるキャッシュ・フロー（IFRS）

有報情報

#1 その他、連結財務諸表等（連結）

④ 連結キャッシュ・フロー計算書

				(単位:千円)
	注記	前連結会計年度(自 2021年1月1日至 2021年12月31日)		当連結会計年度(自 2022年1月1日至 2022年12月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前利益(△は損失)		△3,089,871		△447,069
法人所得税の支払額		△29,176		△86,270
営業活動によるキャッシュ・フロー		△921,555		△1,544,453

連結財務諸表注記
1.報告企業

2023/03/17 15:00

#2 注記事項－初度適用、連結財務諸表（IFRS）（連結）

(4)キャッシュ・フローに対する調整
日本基準では、オペレーティング・リース及び賃貸契約に係る支払いリース料及び賃貸費用は、営業活動によるキャッシュ・フローに区分しておりますが、IFRSでは、原則としてすべてのリースについて、リース負債の認識が要求され、当該負債の返済による支出は、財務活動によるキャッシュ・フローに区分しております。
前連結会計年度(自 2020年1月1日 至 2020年12月31日)の純損益及び包括利益に対する調整

2023/03/17 15:00

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

当連結会計年度における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は、次のとおりです。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
営業活動の結果、資金は921,555千円の支出(前年同期594,049千円の支出から327,506千円の支出の増加)となりました。これは主に、営業債務及びその他の債務の増減(737,682千円(前年同期は207,372千円))による資金の増加に対し、税引前損失(3,089,871千円(前年同期は1,549,117千円の損失))、営業債権及びその他の債権の増減(△535,781千円(前年同期は△134,020千円))、契約資産の増減(△413,762千円(前年同期は△164,339千円))により資金が減少したこと等によるものです。

2023/03/17 15:00

#4 要約四半期連結キャッシュ・フロー計算書（IFRS）（連結）

【要約四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

			(単位:千円)
	注記	前第3四半期連結累計期間(自 2021年1月1日至 2021年9月30日)	当第3四半期連結累計期間(自 2022年1月1日至 2022年9月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前四半期利益(△は損失)		△485,112	△106,551
法人所得税の支払額		△13,134	△79,168
営業活動によるキャッシュ・フロー		△789,331	△953,717

2023/03/17 15:00

#5 連結キャッシュ・フロー計算書（IFRS）（連結）

④【連結キャッシュ・フロー計算書】

				(単位:千円)
	注記	前連結会計年度(自 2020年1月1日至 2020年12月31日)		当連結会計年度(自 2021年1月1日至 2021年12月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前利益(△は損失)		△1,549,117		△3,089,871
法人所得税の支払額		△62,785		△29,176
営業活動によるキャッシュ・フロー		△594,049		△921,555

2023/03/17 15:00