営業活動によるキャッシュ・フロー（IFRS）

有報情報

#1 注記事項－作成の基礎、連結財務諸表（IFRS）（連結）

(連結キャッシュ・フロー計算書)
前連結会計年度において、営業活動によるキャッシュ・フローの「その他」に含めていた「契約負債の増減」は、金額的重要性が増したため、当連結会計年度より独立掲記しております。
この結果、前連結会計年度の連結キャッシュ・フロー計算書において、営業活動によるキャッシュ・フローの「その他」に含めて表示していた△6,643千円は「契約負債の増減」として組み替えております。

2025/12/16 14:46

#2 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

当連結会計年度における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は、次のとおりです。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
営業活動の結果、資金は3,086,850千円の支出(前年同期は3,518,947千円の支出)となりました。これは主に、税引前損失(△9,845,766千円(前年同期は△2,156,279千円))による資金の減少、減損損失(4,320,639千円(前年同期は15,790千円))、子会社株式売却益(△254,500千円(前年同期は△938,663千円))、子会社清算損(938,865千円(前年同期はゼロ))、債務免除益(△855,124千円(前年同期はゼロ))、為替差損益(△234,325千円(前年同期は△444,972千円))、営業債権及びその他の債権の増減(1,417,580千円(前年同期は532,379千円))、契約資産の増減(791,345千円(前年同期は△252,512千円))、営業債務及びその他の債務の増減(28,192千円(前年同期は△397,042千円))、法人所得税の支払額(△108,655千円(前年同期は△355,940千円))により資金が減少したこと等によるものです。

2025/12/16 14:46

#3 連結キャッシュ・フロー計算書（IFRS）（連結）

④【連結キャッシュ・フロー計算書】

				(単位:千円)
	注記	前連結会計年度(自 2023年1月1日至 2023年12月31日)		当連結会計年度(自 2024年1月1日至 2024年12月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前利益(△は損失)		△2,156,279		△9,845,766
法人所得税の支払額		△355,940		△108,655
営業活動によるキャッシュ・フロー		△3,518,947		△3,086,850

2025/12/16 14:46