有価証券報告書-第18期(2024/09/01-2025/08/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2024年8月31日)		当事業年度 (2025年8月31日)
繰延税金資産
資産除去債務	11,733千円		13,733千円
賞与引当金	6,880		8,788
未払事業税	2,837		4,022
未払費用	997		1,326
一括償却資産超過額	162		155
その他	1,632		591
繰延税金資産小計	24,243		28,617
繰延税金資産合計	24,243		28,617
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△3,770		△3,693
繰延税金負債合計	△3,770		△3,693
繰延税金資産の純額	20,473		24,924

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2024年8月31日)		当事業年度 (2025年8月31日)
法定実効税率	30.6%		-%
(調整)			-
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.5		-
住民税均等割	0.8		-
法人税等の特別控除	△4.3		-
税率変更による影響	-		-
評価性引当額の増減	△6.4		-
その他	△0.7		-
税効果会計適用後の法人税等の負担率	20.5		-

(注)当事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の
100分の5以下であるため注記を省略しております。