有価証券報告書-第10期(2023/09/01-2024/08/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年8月31日)			当事業年度 (2024年8月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	520,808	千円		552,788	千円
減価償却超過額	29,099			35,285
未払事業税	-			8,520
その他	14,716			18,855
繰延税金資産小計	564,624			615,449
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△504,786			△552,788
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△23,350			△61,314
評価性引当額小計	△528,137			△614,103
繰延税金資産合計	36,487			1,346
繰延税金負債
負債調整勘定	△733			△350
資産除去債務に対応する除去費用	△1,097			△994
その他	-			△0
繰延税金負債合計	△1,830			△1,346
繰延税金資産の純額	34,657			-

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年8月31日)			当事業年度 (2024年8月31日)
法定実効税率	30.5	%		-	%
(調整)
住民税均等割	19.7			-
評価性引当額の増減	△105.2			-
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△55.1			-

(注) 当事業年度は、税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。